新重庆-重庆日报 记者 黄光红

　　2022年11月下旬起，我国在北京、上海、重庆等36个城市和地区先行试点个人养老金制度。2024年12月15日起，我国正式将个人养老金制度推行至全国。

　　如今，我国全面实施个人养老金制度满一年，先行试点城市和地区已实施该制度3年有余，全国个人养老金账户开户人数已超1.5亿。然而，仍有很多人不明白个人养老金有何好处，不知道自己是否适合参与个人养老金计划，也不懂如何选择个人养老金产品。

　　1月6日，记者就人们关注的个人养老金问题，采访了银行机构和保险机构人士，为大家答疑解惑。

　　个人养老金能给我们带来哪些好处？

　　所谓个人养老金，就是个人自愿参加、市场化运营、国家政策支持的补充养老保险制度，被称为除基本养老保险、企业和职业年金外的“第三支柱”养老保险。在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，均可以参加个人养老金制度。

　　“对于个人而言，个人养老金最明显的一个好处，就是能帮助参与者节约个人所得税支出。”农业银行重庆市分行相关负责人表示。

　　按照相关政策，缴存个人养老金者可享受每年按1.2万元的限额予以税前扣除的优惠，且投资阶段收益暂不征税，领取时仅按3%较低税率单独计算个税。长期来看，节税效果明显。

　　以税收优惠为例，根据个人年收入水平和适用个人所得税税率的不同进行测算，居民缴存个人养老金后，每年可节税360元到5400元不等。

　　举个例子：假如王先生收入高，适用45%的个人所得税最高税率，且每年缴存个人养老金1.2万元，那么，他每年最多可节约5400元个人所得税支出，而且是年年缴存、年年可享。

　　“除此之外，个人养老金还能带给我们四个方面的好处。”农业银行重庆市分行相关负责人认为。

　　一是强制储蓄与长期积累：帮助居民建立“养老专户”，养成定期储备习惯，避免资金随意挪用。

　　二是为参与者提供专业投资服务与多样化选择：参与者可通过银行、基金、保险等各类合规产品进行资产配置，享受机构专业管理服务。同时，可投资产品准入严格、运作规范，相较于其他商业型养老保险、养老理财和公募基金产品等，个人养老金投资产品的市场长期表现可期。

　　三是个人账户完全积累、权属清晰：资金归属个人，可继承。

　　四是补充养老保障：个人养老金与社会养老保险、企业年金等共同构成多支柱养老体系，可提升参与者退休后生活品质。

　　哪些人适合参与个人养老金计划？

　　那么，哪些人适合参与个人养老金计划呢？

　　建设银行重庆市分行相关负责人认为，有三类人群最适合参与个人养老金计划：个税税率≥10%、年应纳税所得额≥3.6万元，有稳定收入的中高收入职场人，他们能获得的税收优惠红利显著；50岁以上临近退休的人群，他们可通过个人养老金快速补养老资金；储蓄自律性弱、理财经验不足，需强制储蓄+稳健配置的人。

　　“而无需缴个税或个税税率在3%及以下的低收入者、现金流紧张者及短期有大额资金需求者，不适合参与个人养老金计划。”这名负责人强调。

　　例如，按照相关政策规定，参与者领取个人养老金时，需单独按领取额的3%缴纳个人所得税。因此，对于无需缴个税或个税税率在3%及以下的低收入群体来说，参与个人养老金计划就不一定划算了。

　　农业银行重庆市分行相关负责人则认为，以下四类人群更适合参与个人养老金计划。

　　一是个体工商户、小微企业主及灵活就业人员。这部分人群通常没有固定的养老金计划，因此需要自行规划退休金，个人养老金可作为重要的补充养老保障。

　　二是已参与基本养老保险、希望补充养老储备的劳动者。尤其包括：年度应纳税所得额对应税率在3%以上的中高收入人群，他们可切实享受税收递延优惠；年龄在40-55岁之间的群体。他们距离退休还有10-20年，积累期较长，可通过长期投资提升养老资产规模；职业稳定性较强、收入可持续的群体，如公务员、事业单位人员、专业技术人员等。

　　三是提前规划退休人群。这部分希望提前退休或者有更高退休生活品质追求的人群，个人养老金可以增加退休后的收入来源。

　　四是有明确养老规划意识、能接受长期投资的投资者。如，风险承受能力适中、愿意通过资产配置实现稳健增值的人群；已有一定金融资产，希望进行税收优化与资产隔离的人群等。

　　如何规划并选择产品？

　　公开资料显示，过去3年间，我国个人养老金产品由少到多，不断丰富。据国家社会保险公共服务平台最新披露的数据，截至2025年12月24日，市场上推出的基金、保险、储蓄、理财等四大类个人养老保险产品（包含停售产品），总数已达到1257只，远超过试点初期的寥寥几款。

　　例如，3年来，中国人寿寿险重庆市分公司累计推出了13款个人养老金产品。目前，其在售产品共有9款，包括分红型产品和互联网专属产品等；农业银行重庆市分行在掌上银行开设了养老社区专区，目前共上线储蓄存款、理财产品、公募基金、保险等个人养老金产品271款，并推出了针对部分基金、理财产品的费率优惠活动，提供养老财富规划等增值服务；截至2025年12月，建设银行重庆市分行在售个人养老金产品已超240只。同时，该行还通过手机银行打造了“养老金融专区”个人养老金优选货架，分类别展示产品。

　　业内人士介绍，不同类型的个人养老金产品，因投资策略、风险等级差异，收益率表现显著分化。其中，基金类产品表现分化明显，收益弹性最大；储蓄类产品以“保本保息”为核心优势，收益稳定但偏低；理财类产品以“稳健增值”为目标，以固定收益类资产为主要投资标的，少量配置可转债、同业存单等，收益介于储蓄类产品与基金类产品之间；保险类产品兼具保障与收益，其中分红型产品凭借“保证收益+浮动分红”的双重特性备受关注。

　　面对各种各样让人眼花缭乱的个人养老金产品，适合参与个人养老金计划的人又该如何进行规划？如何选择产品？

　　对此，中国人寿寿险重庆市分公司相关负责人建议，年轻人群体要树立养老意识，尽早认识到养老储备的重要性，认识到通过长期积累，复利效应能显著增加养老财富。同时，要利用税收优惠政策，结合自身收入情况，合理规划缴费额度，最大化享受税收优惠。

　　高收入群体适用较高税率，要充分利用税收优惠政策，按照每年12000元的最高缴存限额缴存资金，这样可节省更多个税。

　　而临近退休的人群，最好以稳健投资为主，购买低风险、流动性强的个人养老金产品，如养老储蓄、保险产品等，确保资金安全和收益稳定。同时，要关注个人养老金产品领取方式，合理规划退休后的生活支出，确保养老资金的持续供应。

　　“决定参与个人养老金计划者，购买产品前要进行风险承受能力评估，选择与自身风险偏好匹配的产品，也要关注产品费率、历史表现、管理机构信誉等信息。可借助银行提供的养老规划工具或咨询服务，制定个性化养老储备方案。”农业银行重庆市分行相关负责人建议。

　　具体而言，青年群体(30岁以下人群)可尽早开户，充分利用复利效应，侧重配置成长型基金产品，提升长期收益。同时，年度缴费额度可逐步提高，以培养养老储蓄习惯。

　　中年群体(30-50岁人群)，可根据自身收入水平，按照年最高缴存限额或接近限额缴存资金，以最大程度享受税收优惠。同时，产品配置宜均衡多元，可搭配存款、理财、基金等组合，控制整体风险。

　　临近退休群体(50岁以上人群)，建议以购买稳健型产品为主，如储蓄存款、养老保险等，保障资金安全。

　　自由职业与灵活就业人员，可将个人养老金作为重要养老补充，按收入情况灵活缴存资金。在产品选择上，可优先选择操作简便、费用透明、流动性适配的产品。

　　原稿点击：个人养老金有啥好处？最适合哪些人？产品如何选？一文讲清→-重庆日报