缴社保选60%还是100%档？算完这个指数，答案一目了然

　　刚从公司离职的小林，最近对着灵活就业社保缴费页面犯了难。选60%档吧，每月才缴800多块，压力小；选100%档呢，每月要缴1400多块，压力大不少，但听说以后领的养老金更多。

　　身边朋友说法也不一样，有人说“选最低档最划算，缴的钱少，领的钱差不了多少”，也有人说“选100%档才值，多缴的钱退休后几年就能回本”。其实2026年社保新规下，选60%还是100%档，根本不用瞎猜，算清楚“养老金替代率”这个指数，答案立马就出来了。今天就用大白话把这事讲透，结合真实案例算笔明白账，帮大家选对缴费档次。

　　先搞懂：缴费档次到底影响啥？核心就两点

　　不管是60%档还是100%档，指的都是社保缴费基数的比例，这个基数是当地上年度社会平均工资（简称“社平工资”）。比如某地2026年社平工资是7000元，60%档就是4200元，100%档就是7000元。

　　缴费档次直接影响两个关键数据，这两个数据决定了你退休后能领多少养老金：

　　1. 个人账户养老金：缴费档次越高，每月划入个人账户的钱越多。灵活就业人员缴费比例是20%，其中8%划入个人账户，12%划入统筹账户。60%档每月划入个人账户的钱，肯定比100%档少。

　　2. 基础养老金：计算公式里包含“本人平均缴费指数”，这个指数就是你历年缴费档次的平均值。选60%档，指数就是0.6；选100%档，指数就是1.0，指数越高，基础养老金越多。

　　简单说，缴费档次越高，个人账户养老金和基础养老金都越多，退休后领的总养老金就越高。但问题是，多缴的钱和多领的钱，到底划不划算？这就需要算“养老金替代率”。

　　关键指数：养老金替代率，决定你选哪个档

　　养老金替代率，就是退休后每月领的养老金，和退休前工资的比值。比值越高，说明养老金的保障水平越高。对灵活就业人员来说，不用算复杂的工资，直接算“多缴的钱”和“多领的钱”的回本年限，替代率越高，回本越快。

　　举个2026年的真实案例，帮大家算清楚：

　　假设某地社平工资7000元，灵活就业人员缴费比例20%，缴费年限15年，60岁退休，个人账户记账利率3%（国家公布的统一利率）。

　　情况一：选60%档，每月缴费840元

　　 月缴费基数：7000×60%=4200元

　　 月缴费金额：4200×20%=840元

　　 年缴费金额：840×12=10080元

　　 15年总缴费：10080×15=151200元

　　 个人账户累计：4200×8%×12×15 + 利息≈63500元

　　 基础养老金：7000×(1+0.6)÷2×15×1%=840元

　　 个人账户养老金：63500÷139≈457元

　　 月总养老金：840+457=1297元

　　情况二：选100%档，每月缴费1400元

　　 月缴费基数：7000×100%=7000元

　　 月缴费金额：7000×20%=1400元

　　 年缴费金额：1400×12=16800元

　　 15年总缴费：16800×15=252000元

　　 个人账户累计：7000×8%×12×15 + 利息≈105800元

　　 基础养老金：7000×(1+1.0)÷2×15×1%=1050元

　　 个人账户养老金：105800÷139≈761元

　　 月总养老金：1050+761=1811元

　　算笔对比账：多缴的钱多久能回本？

　　 每月多缴：1400-840=560元

　　 15年多缴：560×12×15=100800元

　　 每月多领：1811-1297=514元

　　 回本年限：100800÷(514×12)≈16.3年

　　也就是说，选100%档的话，退休后领16.3年养老金，就能把多缴的10万多块钱赚回来。之后领的都是纯收益，而且养老金每年还会上涨，实际回本时间会更短。

　　再看替代率：60%档的养老金，相当于退休前缴费金额的154%；100%档的养老金，相当于退休前缴费金额的129%。看似比例下降，但总金额更高，适合追求长期保障的人。

　　两类人怎么选？看这2点，不用纠结

　　第一类人：选60%档更划算

　　这类人适合经济压力大、短期内拿不出太多钱、只想满足15年最低缴费年限的人，比如刚创业的年轻人、收入不稳定的灵活就业者。

　　选60%档的好处很明显：每月缴费压力小，不会影响当前生活质量；15年缴满后，就能享受终身职工养老金待遇，比居民养老金高得多；以后经济条件好了，还能提高档次缴费，缴费年限和金额都会累计计算。

　　第二类人：选100%档更划算

　　这类人适合经济条件稳定、收入较高、希望退休后有更高养老金的人，比如中年灵活就业者、积蓄充足的自由职业者。

　　选100%档的优势：退休后每月多领500多块，一年就是6000多块，随着养老金逐年上调，差距会越来越大；回本年限不算长，只要身体健康、长寿，肯定能赚回来；而且缴费档次高，个人账户里的钱更多，就算没领完就去世，个人账户余额还能继承，不会亏。

　　2026年新规提醒：这3个坑千万别踩

　　1. 别盲目追求高档次：有人觉得选300%档最划算，其实对普通灵活就业者来说，300%档缴费太高，回本年限要二三十年，除非是高收入人群，否则没必要。

　　2. 别断缴：不管选哪个档次，都要坚持缴满15年，千万别断缴。断缴不仅会少累计年限，还会影响平均缴费指数，最后养老金会变少。

　　3. 别只看眼前，要算长期账：很多人觉得“多缴的钱不如存银行”，但银行利率一直在降，而养老金每年都会上调，还有国家兜底，比存银行更稳妥。

　　补充：除了档次，这2个因素更影响养老金

　　选对档次很重要，但这两个因素对养老金的影响更大，大家一定要记住：

　　1. 缴费年限：缴费年限比缴费档次更重要。比如选60%档缴25年，比选100%档缴15年，领的养老金更多。所以能多缴几年，就别只缴15年。

　　2. 退休地：退休地的社平工资越高，养老金越多。比如同样是100%档缴15年，在上海退休和在三四线城市退休，养老金能差一两千块。

　　互动时间：你会选60%档还是100%档？

　　今天把社保缴费60%档和100%档的区别、算法都讲透了，核心就是“经济压力大选低挡，追求长期保障选高挡”。

　　你现在缴的是哪个档次？选档次的时候有没有纠结过？还有哪些关于社保缴费的疑问？欢迎在评论区留言分享。

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