一 核心原则

　　- 养老金由两部分构成：基础养老金（与当地计发基数、缴费年限、平均缴费指数相关）+个人账户养老金（账户余额÷计发月数）。遵循多缴多得、长缴多得；灵活就业与企业职工计发规则一致。计发月数常用口径：60岁139、55岁170、50岁195。灵活就业人员可在当地全口径平均工资的60%—300%间自选缴费基数，费率一般为20%（其中计入个人账户的为基数的8%）。

　　二 三步提额法

　　- 提档不“盲冲”：优先把最后5年从60%提到100%—150%；收入稳定再考虑200%—300%。基数每上一个台阶，都会同时抬高平均缴费指数与个人账户余额，综合提升更明显。

　　- 坚决不断缴：空窗期以灵活就业身份续缴，避免年限与指数“双降”。

　　- 合理延迟退休：在身体与岗位允许下，适度延迟可增加缴费年限并减少计发月数，对月领金额有叠加提升。各地细则不同，请以当地人社发布为准。

　　三 不同人群简明方案

　　- 上班族：核对单位是否按实际工资申报基数；发现偏低，携工资条与证据与HR沟通，必要时向人社、税务反映，力争最后5年把基数“补到位”。

　　- 灵活就业者：预算允许选100%—150%更划算；经济一般至少100%，避免长期“贴地飞行”。可通过“国家社会保险公共服务平台、电子社保卡、掌上12333”或本地政务平台线上办理参保与缴费。

　　四 办理与避坑

　　- 办理渠道：线下到社保经办机构；线上用国家社会保险公共服务平台（si.12333.gov.cn）、全国人社政务服务平台、电子社保卡/掌上12333等统一入口，多地已上线“灵活就业一件事”集成服务，参保登记+缴费一次办齐。

　　- 重要提醒：切勿“代缴挂靠”或相信“花钱提额”，属违规高风险，可能导致缴费记录无效、钱财损失；缴费档次与基数以当地人社公布口径为准，先查再缴。（本文由AI辅助完成，图片源于网络并编辑）