最近延迟退休政策稳步推进的消息，让不少临近退休的朋友心里犯起了嘀咕：同样是2026年办退休手续，选7月还是12月，到底哪个更划算？

　　这个问题真没有一刀切的答案，不是简单一句“早退好”或者“晚退好”就能概括的，得结合咱们的社保缴费细节、养老金计算规则，还有个人的身体状况、家庭需求来掰开揉碎了算。今天就用大白话给大家唠透彻，不搞虚头巴脑的噱头，全是实打实的干货，帮大家把这笔账算明白。

　　首先得明确一个核心前提：延迟退休政策采取的是渐进式延迟的方式，不是“一步到位”把所有人的退休年龄都往后推好几年。咱们今天讨论的2026年7月和12月退休，针对的是按照政策节奏，刚好卡在这两个时间点达到法定退休年龄的人群——比如原本法定60岁退休的人，按渐进式延迟规则，可能会出现7月和12月两个可选的退休节点，这是咱们聊这个话题的基础，先把这个边界划清楚。

　　要搞懂哪个时间点退休更划算，第一步必须把养老金的计算逻辑摸透。咱们职工养老金主要由基础养老金、个人账户养老金两部分构成，部分有视同缴费年限的朋友，还会多一笔过渡性养老金，这三笔钱的计算方式，直接决定了退休时间早晚对养老金的影响。

　　先来说说基础养老金，它的计算公式是：当地上年度在岗职工月平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。这里面有三个关键变量，咱们逐个拆解，就能明白退休时间的影响了。

　　第一个关键变量是缴费年限，这是养老金计算里的“硬通货”，多缴一个月就多算一个月的年限，养老金就多一分。如果从2026年7月推迟到12月退休，相当于多缴了5个月的社保，缴费年限就会增加5/12年。别小看这几个月，基础养老金是按累计年限精确计算的，每多一个月的缴费年限，基础养老金的数额就会实打实往上走一点。

　　第二个关键变量是当地上年度在岗职工月平均工资，这个数据每年都会更新，而且大概率是上涨的。这里要划一个重点：咱们办理退休时，计算基础养老金用的是退休上一年度的社平工资。举个例子，如果你2026年7月退休，用的是2025年的社平工资；如果12月退休，用的还是2025年的社平工资——因为2026年的社平工资，得等到2027年相关部门才会公布。这一点很关键，也就是说，在社平工资这个变量上，2026年7月和12月退休的人，用的是同一个基数，不会有区别。

　　第三个关键变量是本人平均缴费指数，这个指数是你历年缴费基数和当年社平工资的比值的平均值，和退休时间早晚没有关系，只和你在职时的缴费基数有关。所以不管你7月退还是12月退，这个数值都是固定的。

　　综合来看，基础养老金这块，12月退休比7月退休的优势，就在于多了5个月的缴费年限，能让基础养老金稍微高一点。

　　再来说说个人账户养老金，计算公式很简单：个人账户储存额÷计发月数。这里面的影响因素同样可以拆成两点看。

　　第一是计发月数，这个是国家统一规定的，和退休年龄挂钩，比如60岁退休计发月数是139个月，55岁是170个月，50岁是195个月。需要注意的是，计发月数只看你的退休年龄，不看具体的退休月份。只要你7月和12月退休时的年龄一样，计发月数就完全相同，不会因为晚退几个月就变少。

　　第二是个人账户储存额，这个就和退休时间有关系了。从7月到12月，你多缴了5个月的社保，按照规定，养老保险个人缴费比例是8%，这部分钱会全部划入你的个人账户。除此之外，这5个月里，你个人账户里原有的钱还会产生记账利息。近几年社保个人账户的记账利率一直保持在较高水平，比咱们存银行定期的利息要划算不少。所以晚5个月退休，个人账户储存额会实实在在增加一笔钱，个人账户养老金自然也会跟着涨一点。

　　接下来聊聊部分朋友关心的过渡性养老金，这笔钱是给那些在养老保险个人账户制度建立之前就参加工作的人，用来弥补这部分时间的养老待遇缺口。它的计算方式一般是：当地上年度在岗职工月平均工资×视同缴费指数×视同缴费年限×过渡系数。这里面的视同缴费年限、视同缴费指数都是固定的，和你退休的具体月份没关系，所以不管7月退还是12月退，过渡性养老金的数额基本没有区别。

　　算完了养老金的账，咱们还得算一笔经济账，也就是晚退5个月的得与失。

　　先说说“失”的部分：从7月到12月，你需要多缴5个月的社保，其中个人承担的养老保险、医疗保险等费用会从工资里扣除。这是实实在在的支出，大家心里要有数。

　　再说说“得”的部分：第一，晚退的5个月你还在工作岗位上，能拿5个月的工资，对于大多数人来说，在职时的工资收入肯定要比退休后的养老金高，而且这5个月的工资里，除了扣除的社保费用，剩下的都是净收入。第二，多缴5个月社保，除了能让养老金涨一点，还能增加5个月的工龄，对于一些单位有退休工龄补贴的朋友来说，这也是一笔额外的收益。第三，晚5个月退休，意味着你晚5个月开始领取养老金，但与此同时，你个人账户里的钱少发了5个月，后续的个人账户养老金发放会更持久。

　　除了钱的因素，咱们还得考虑个人实际情况，这也是决定哪个时间点退休更划算的关键。

　　第一种情况是身体状况。如果你的身体很好，精力充沛，能轻松应对工作，那晚退5个月完全没问题，既能多拿工资，又能让养老金涨一点，一举两得。但如果你的身体不太好，或者长期处于亚健康状态，工作压力已经让你吃不消，那早一点退休就更划算。毕竟退休后可以安心调养身体，享受悠闲的晚年生活，这是多少钱都换不来的。

　　第二种情况是家庭需求。如果家里有老人需要照顾，或者有孙子孙女需要帮忙带，那7月退休就能更早投入家庭生活，解决家里的实际困难。这种情况下，早退休的“划算”就不是用金钱来衡量的，而是家庭的和谐与幸福。

　　第三种情况是职业特性。对于一些体力劳动者来说，随着年龄增长，身体对工作的承受能力会下降，早退休能避免身体过度劳累；而对于一些脑力劳动者，工作强度相对较低，晚退休几个月不仅不会有太大负担，还能多积累一些收入和社保年限。

　　这里还要给大家提个醒，延迟退休政策是渐进式推进的，各地的具体执行细则可能会略有差异。大家在做决定之前，最好先拨打当地的12333社保服务热线，或者直接去社保局窗口咨询，把自己的缴费年限、缴费基数等情况告诉工作人员，让他们帮忙测算一下7月和12月退休的养老金具体差额，这样心里会更有底。

　　另外，还有一个容易被大家忽略的点：养老金每年都会进行上调。如果你7月退休，就能赶上2027年的养老金上调；如果12月退休，同样也能赶上，只是第一次上调的时间会晚几个月。但从长远来看，这个影响几乎可以忽略不计。

　　最后总结一下：单纯从养老金数额和经济收入来看，2026年12月退休比7月退休更划算，因为多缴5个月社保能让养老金略有上涨，同时还能多拿5个月的工资。但从个人生活和身体状况来看，就没有绝对的好坏之分了。身体好、能工作、没家庭负担的朋友，晚退几个月是不错的选择；身体欠佳、家里有牵挂的朋友，早退也是明智的决定。

　　退休是人生的一个重要转折点，选择哪个时间点退休，不只是算一笔经济账，更要算一笔生活账。适合自己的，才是最划算的。希望大家都能根据自己的实际情况，做出最适合自己的选择，安安稳稳地开启幸福的退休生活。毕竟，日子过得舒心、顺心，才是咱们最终的追求，也愿所有即将退休的朋友，都能拥有一个和谐美满的晚年。