一 规则要点

　　- 职工养老（含灵活就业）基数在当地上年度社平工资的60%—300%自选，费率20%（其中8%进个人账户）。养老金=基础养老金（与当地计发基数、年限、缴费指数相关）+个人账户养老金（账户余额÷计发月数，60岁139、55岁170）。核心原则：多缴多得、长缴多得。

　　二 按收入选档

　　- ≤5000元/月：选60%，先保不断缴与年限。

　　- 5000—8000元：选60%—80%，性价比优先。

　　- 8000—15000元：选80%—100%，稳步抬升。

　　- 15000—30000元：选100%—150%，兼顾提升与压力。

　　- ≥30000元：选150%—200%，谨慎上300%（边际收益递减）。各地口径不同，以本地人社公布为准。

　　三 三步定档

　　- 算承受度：把养老支出控制在税后收入的10%—20%，先定区间再微调。

　　- 看年限与目标：年限不足15年先保年限；已足再逐步从60%→100%→150%抬升。

　　- 用工具测算：通过国家社会保险公共服务平台、电子社保卡、掌上12333试算与变更档次，操作便捷。

　　四 关键提醒

　　- 别断缴：空窗期以灵活就业身份续缴，避免年限与指数“双降”。

　　- 别盲目冲顶：从200%→300%缴费增至1.5倍，但待遇增幅明显递减；多数人选100%—150%更划算。

　　- 合规参保：警惕“代缴/挂靠”，存在合规与资金风险；以灵活就业身份在就业地或户籍地参保更稳妥。（本文由AI辅助完成，图片源于网络并编辑）