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　　上一期我们深入地讲解了职工养老保险的缴费指数，以及统筹部分的计算方法。

　　养老金还有另一个重要组成部分——个人账户，它的运作原理也是很多人想了解的。

　　因为它不仅从自己的工资里直接扣掉，而且还关系到退休以后，每月可以拿到多少钱。

　　所以今天就承接上一期的内容，与大家分享一下这方面的知识。

01. 什么是社保个人账户？

　　我国社会养老保险实行的是“统账结合”制度，意思是统筹和个账相结合。

　　统筹属于公共权益，只有到退休的时候，才能按月从中拿钱，称为基础养老金。

　　退休前缴费多的，当地经济水平高的，这部分钱就多。

　　如果有单位买社保，单位缴交的费用全部进入统筹账户，扣费金额为工资的16%。

　　灵活就业人员的负担就低一些，统筹部分是缴费基数的12%。

　　个人部分无论是上班族还是灵活就业，缴费比例同样为8%，比如缴费工资是1万元，每月进入个人账户的钱就是800元。

　　个人账户的钱不需要与他人分享，完全属于自己，并且可以上粤税通小程序随时查询余额。

02. 利率比银行存款高

　　在粤省事查过的朋友应该都会留意到，个账部分有个人缴费、单位划入个账和利息这三项金额，加起来就是目前个人账户的余额。

　　因为在2006年之前，单位缴费的一小部分会进入个人账户，所以大家会看到单位划入个账的金额，这部分一般不是很多钱。

　　个人账户的利率每年定一次，全国各地都一样，而且一年内都不会变。

　　比如2024年的利率，则适用于2023年末账户余额，以及2024年12个月的新增缴费金额。

　　个人账户利率从2016年起由国家人社部统一公布，并一直维持在一个极高的水平，在2023年前平均超过7%。

　　但是从2023年开始国家就没有再公布个账利率，但依靠自己的账户信息依然能够推算出一个大概。

　　因为只要知道账户年初和年末的余额，以及每月缴费的金额，就能测算出当年的记账利率。

　　根据网上公认的测算利率，2023年已经不到4%，2024年更加只有2.62%，与银行存款利率的走势一致，下滑的速度相当之快。

03. 钱只会发多不会发少

　　个人账户积存的余额，到退休的时候除以计发月数，然后按月发放。

　　比如一个60岁退休的人，计发月数是139。

　　退休时个人账户累积了21万元，除以139，每个月应该发1511元。

　　这1511元再加上统筹部分和过渡性养老金，就是我们的基本养老金。

　　虽然计发月数只有139个月，但国家规定139个月之后依然继续按原来标准发放，直至参保人终老。

　　如果他比较短命，不幸在拿了100个月之后就离世，余下39个月还没拿的钱，就一次过退给法定继承人。

　　简而言之，个人账户积存的钱，只会多发不会少发。

　　假如参保人出国移民，或者达到退休年龄但不够缴费年限，又不想再继续交钱的话，都可以退回个人账户的钱。

　　由于灵活就业人员是自己全额缴费，费率为20%，其中8%进入个人账户，其余12%被统筹，所以仅仅退回个人账户的钱，等于损失了60%的投入。

　　这就是为什么我们经常告诫大家，自己买社保一定要想清楚，千万不要半途而废，否则就会损失惨重。

04. 结语

　　以上就是社保养老个人账户的基本运作原理。

　　其实并不复杂，信息也比较公开透明，随时能查到余额和利息。

　　而且利率比银行存款更高，还能终身领取，无惧长寿风险，也算是一笔不错的投资！

　　好啦，今天就聊到这里。

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　　谢谢大家！

　　我们下期再会！