导语：五险一金是劳动者最核心的社会保障，但很多人对它的具体内容、缴费规则、政策变化以及如何领取仍存在诸多疑问。本文结合河南省最新政策，用最通俗的语言为你全面解读五险一金的“交、用、领”，助你轻松掌握自己的权益！


　　一、五险一金具体包括哪些？


　　五险一金即“养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险+住房公积金”。前五项为社保，强制由单位和个人共同或单独缴纳；住房公积金则由单位和个人按比例缴存。


　　1. 养老保险


　　作用：退休后按月领养老金，保障晚年生活。


　　缴费比例：单位缴18%，个人缴8%（2025年最新政策）。


　　2. 医疗保险


　　作用：报销门诊、住院费用，部分城市支持药店购药。


　　缴费比例：单位缴9%，个人缴2%（另加3元大病保险）。


　　3. 失业保险


　　作用：失业后领取补助金，并提供职业培训支持。


　　缴费比例：单位缴1%，个人缴0.5%。


　　4. 工伤保险


　　作用：因工受伤或患职业病时，获得医疗赔偿和津贴。


　　缴费比例：单位按行业风险等级缴纳0.5%-2%，个人不缴费。


　　5. 生育保险


　　作用：报销产检、分娩费用，并发放生育津贴。


　　缴费比例：单位缴1%，个人不缴。


　　6. 住房公积金


　　作用：用于购房贷款、租房提取或退休后一次性领取。


　　缴存比例：单位和个人各缴5%-12%，比例需一致。


　　二、五险一金怎么缴纳？


　　1. 缴费基数如何定？


　　基数范围：以河南省社会平均工资为基准，2024年郑州市缴费基数下限为2231.10元，上限为11155.50元。


　　实际工资低于下限：按下限缴纳；


　　高于上限：按上限缴纳；


　　中间值：按实际工资缴纳。


　　2. 职工与灵活就业人员有何区别？


　　职工：由单位统一申报，个人部分从工资扣除。


　　灵活就业人员（如个体户）：可自愿参加养老和医保，缴费基数自主选择（60%-300%档次），但需全额自费。


　　3. 最新缴费比例变化（2025年）


　　养老保险单位比例从20%降至18%，失业保险单位比例从2%降至1%，进一步减轻企业负担。


　　三、河南省五险一金最新政策解读


　　 1. 养老保险新政


　　领取地规则：户籍地优先，非户籍地需累计缴费满10年；多地缴费均不满10年则归集到户籍地领取。


　　补缴政策：缴费不足15年可一次性补缴或转城乡居民养老保险。


　　2. 生育保险待遇升级


　　津贴天数：正常生育可领188天津贴，难产或多胞胎每多一胎加15天。


　　津贴计算：按单位上年度月平均工资÷30×产假天数，灵活就业人员则按个人缴费基数计算。


　　3. 失业保险金上调


　　2025年3月起，河南省失业保险金标准调整为1890元/月（按最低工资的90%计算），最长可领24个月。


　　4. 个人养老金制度落地


　　河南全面实施个人养老金制度，鼓励职工和灵活就业人员参与，作为基本养老保险的补充，提升退休待遇。


　　四、五险一金如何领取？


　　1. 养老保险


　　条件：达到退休年龄（男60岁，女干部55岁，女工人50岁）+ 累计缴费满15年。


　　领取方式：按月领取，金额与缴费年限、工资水平挂钩，多缴多得。


　　2. 医疗保险


　　报销规则：需在定点医院就医，门诊和住院按比例报销（如郑州居民医保年度最高报销18万元）。


　　个人账户：可用于药店购药或支付门诊费用。


　　3. 失业保险


　　条件：非自愿失业 + 缴费满1年 + 已登记求职。


　　领取期限：缴费1-5年最多领12个月，5年以上最长24个月。


　　4. 工伤保险


　　流程：工伤认定 → 劳动能力鉴定 → 按伤残等级领取赔偿（医疗费、伤残津贴等）。


　　5. 生育保险


　　报销内容：产检费、分娩费、生育津贴。


　　材料：需提供生育证明、医疗费用清单等。


　　 6. 住房公积金


　　提取条件：购房、租房、装修、退休