据不完全统计，截止到2024年底，我国灵活就业人员群体的总人口数量已经超2.1亿，约占全国14.1亿人口的14.9% 。


　　而对于这庞大的灵活就业群体来说，社保缴费是他们不得不面对的重要问题。


　　最近，不少灵活就业人员发现，社保缴费又涨了，这不禁让人担忧，自己辛苦缴纳的社保，到底要多少年才能回本呢？


　　今天，我们就以河北为例，来深入探讨一下这个问题。


　　


　　1、以河北2024年社保缴费基数


　　


　　2024年，河北省的社保缴费基数有了新的变化。根据相关数据，2023年全省城镇单位就业人员年平均工资为78411元，月平均工资标准为6534.25元，2024年社平工资较2023年增长5%。


　　以此为依据，2024年社保缴费基数：


　　下限为3920元，上限为19602元。


　　这意味着，灵活就业人员在选择缴费基数时，最低不能低于3920元，最高不能超过19602元。


　　


　　社保缴费基数的调整，直接影响着灵活就业人员的缴费金额。


　　


　　2、每年社保缴费金额与个人账户积累（还以河北为例）


　　


　　灵活就业人员的社保缴费比例通常为20%。


　　若选择最低缴费基数3920元参保，那么每月需缴纳的社保费用为3920×20% = 784元，全年则需缴纳784×12 = 9408元。


　　


　　在这9408元中，并非全部进入个人账户。


　　其中，只有40%，即9408×40% = 3763.2元会划入个人养老金账户，其余部分则进入统筹账户。


　　这也就意味着，灵活就业人员缴纳的社保费用，有相当一部分是用于社会统筹，以保障整个社保体系的正常运转。


　　3、20年后的个人养老金账户余额


　　


　　为了简化计算，我们设定每年的个人缴费额与记账利率维持恒定。个人养老金账户会依据其账户余额的一定比例来计息。


　　


　　在第一年，个人账户中新增了3763.2元。假设年利率为4%（与前面假设的社会平均工资增长率一致），在4%的记账利率作用下，其账户余额增长至3763.2×1.04 = 3913.73元。


　　


　　进入第二年，继续有3763.2元被缴入个人账户，此时账户总余额达到3913.73 + 3763.2 = 7676.93元。随后，这一余额再按照4%的利率增长，变为7676.93×1.04 = 7984元。


　　


　　遵循这一计算模式，每年都会有新的缴费金额加入账户，同时账户余额也会按照4%的年利率持续增长。


　　通过连续的20年积累，我们可以通过公式或者逐年计算得出，个人账户的余额最终会累积至约116434元 。


　　


　　4、灵活就业人员养老金计算方式


　　


　　灵活就业人员的养老金由：


　　基础养老金和个人账户养老金两部分组成 。这两部分的计算方式各有不同。


　　


　　基础养老金：基础养老金的计算公式为：退休上年度社会平均工资×(1 + 本人平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%。


　　河北省目前计算养老金使用的是养老金计发基数，2023年是7122元，并且随着时间推移会逐步向全口径社平工资过渡。假设未来平均每年增长4%左右，20年后的全口径社平工资将达到14316元。由于选择的是缴费基数下限参保，平均缴费指数为0.6，缴费20年，那么基础养老金 = 14316×(1 + 0.6)÷2×20×1% = 2290.56元。


　　


　　个人账户养老金：个人账户养老金的计算公式为：个人账户余额÷退休年龄对应的计发月数。以60岁退休为例，对应的计发月数是139个月。前面计算得出20年后个人账户余额约为116434元，那么个人账户养老金 = 116434÷139 ≈ 837.65元。


　　


　　将基础养老金和个人账户养老金相加，可得每月养老金为2290.56 + 837.65 = 3128.21元。


　　


　　4、综合养老金收益分析


　　


　　从前面的计算可以看出，按照河北2024年的社保政策，灵活就业人员选择最低缴费基数参保，缴费20年后，每月可领取养老金约3128.21元。


　　这一养老金水平在一定程度上能够为退休后的生活提供经济支持，但具体的保障程度还需结合个人的生活成本和消费需求来判断。


　　


　　然而，我们也需要考虑到通货膨胀等因素对养老金实际购买力的影响。随着时间的推移，物价可能会上涨，同样数额的养老金在未来的实际购买力可能会下降。


　　所以，仅从目前计算出的养老金数额来看，虽然能够维持基本生活，但要想过上更舒适的退休生活，或许还需要其他的养老储备，如个人储蓄、商业养老保险等。


　　


　　5、回本分析


　　


　　灵活就业人员缴纳社保，最关心的问题之一就是什么时候能够回本。


　　回本时间的计算，就是将累计缴纳的社保费用与每年领取的养老金进行对比。


　　


　　前面我们计算出，每年缴纳社保费用9408元，20年累计缴纳9408×20 = 188160元。


　　退休后每月领取养老金3128.21元，每年可领取3128.21×12 = 37538.52元。


　　


　　那么，回本时间 = 累计缴纳社保费用÷每年领取养老金 = 188160÷37538.52 ≈ 5年 。


　　也就是说，大约在退休后的5年左右，就能够收回之前缴纳的社保费用。


　　


　　所以现在，不管你是在职员工，还是灵活就业人员，我们都是打工挣点钱的普通人，所以没必要多虑退休多久能收回成本，上班就好好工作，下班就好好休息，活在当下。


　　工作对我们最大的价值不是梦想，不是情怀，而是收入。


　　只要每个月有稳定的收入，多存钱，我们的人生才有盼头。