养老离不开养老金，可到手的养老金却有差异。这和养老金三大支柱紧密相关。第一支柱是基本养老保险，由国家主导，保障基础生活；第二支柱为企业年金与职业年金，是单位提供的补充养老福利；第三支柱即个人商业养老保险，满足个性化养老需求 ，下面让我们深入了解它们。

第一支柱：基本养老金

制度起源与发展：起源于 1951 年《劳动保险条例》，经 1991 年改革推动、1997 年方案统一、2005 年制度完善，现代制度成型。
1. 覆盖范围：具有强制性，覆盖各类企业职工、机关事业单位人员和灵活就业者等。截至 2024 年一季度末，全国参保人数达 10.6 亿人，基本实现全覆盖。
2. 待遇构成与水平：由基础养老金和个人账户养老金构成，依缴费年限、基数和当地平均工资等确定。当前全国企业退休人员月人均基本养老金约 3000 元，不同地区、行业、企业间有差异。

第二支柱：企业年金和职业年金

企业年金

　　实施时间：2004 年 5 月 1 日起实施。

　　覆盖现状：覆盖范围有限，截至 2023 年末，全国建立企业年金的企业有 14.17 万户，仅占企业总数极少部分，参加职工人数为 3144 万人，在企业退休人员中占比较低 。多数企业员工因缺少企业年金，退休金仅依赖基本养老金，与机关事业单位人员相比差距明显。许多已退休老人在工作时企业年金尚未普及，这也是他们退休金较低的原因之一。

　　缴费规则：缴费由企业和职工共同承担，企业缴费每年不超本企业上年度职工工资总额的 1/12 。

2. 职业年金

　　实施时间：2014 年 10 月 1 日起实施。

　　覆盖范围：覆盖全国机关事业单位工作人员。

　　缴费规则：单位按本单位工资总额的 8% 缴费，个人按本人缴费工资的 4% 缴费，全部计入个人账户。

第三支柱：个人养老金

商业探索：商业保险公司早在 1990 年代就推出个人养老金产品。
1. 国家制度启动时间：2022 年 4 月 21 日，国家层面制度正式启动。

　　实施范围：2024 年 12 月 15 日起在全国实施，境内参加城镇职工或城乡居民基本养老保险的劳动者均可参加。

　　制度特点：实行个人账户制，缴费由个人承担、完全积累，每年上限 12000 元，可自主选银行理财等金融产品投资。

国家促进养老金公平与年轻人应对建议

国家举措制度统一：统一养老保险制度，如城乡居民基本养老保险合并，推进机关事业单位养老保险改革。

　　待遇调整：完善待遇调整机制，与经济、物价等挂钩，向中低收入群体倾斜。

　　全国统筹：实现职工基础养老金全国统筹。

　　基金管理：加强基金管理与监督，拓宽筹资渠道，划转国资充实基金。

　　监督企业年金：加强对企业年金上缴的监督，督促企业依规为员工建立和缴纳企业年金，保障员工权益。

　　体系发展：推动多层次养老体系发展，鼓励企业年金、职业年金，发展个人养老金。

2. 年轻人应对：年轻人要有保护意识，重视基本养老保险，了解所在企业是否建立企业年金，若没有可考虑参加个人养老金，提前规划养老，增加退休收入，提升养老保障水平。

　　本文由作者与字节跳动公司开发的 AI 豆包多次交流沟通，依据官方政策文件和权威统计数据生成。