可以说，目前，在所有社会和商业养老保险中，城乡居民养老保险是国家补贴最多的一种保险，也是最好的一种养老保险。五花八门的商业养老保险毕竟带有盈利性在里面，而城镇职工养老保险和城乡居民养老保险是国家行为，没有丝毫的盈利性，特别是城乡居民养老保险，不仅没有盈利性，而且国家和当地政府对参与者进行补贴。今天我们不讨论“城镇职工养老保险，只讨论”城乡居民养老保险“。


　　城乡居民养老保险起始于2009年，养老金分”基础养老金“和”个人账户养老金“两部分。基础养老金不用缴纳养老保险，只要是年满60周岁，而且是农村户口，就可以按月领取基础养老金。


　　基础养老金刚开始每人每月55元，到2015年，在55元基础上增加15元，达到每人每月70元，2018年，基础养老金进行第二次调整，在70元基础上每人每月又增加18元，达到88元，2020年，在88元基础上，每人每月又增加5元，达到93元。基本上三年一调整，预计以后会逐渐过渡到和城镇职工养老保险一样一年一调整。


　　个人账户养老保险原则和城镇职工养老保险一样，多缴多得，长缴多得，但属于自愿参加，不强制参加。因为是城乡居民，没有稳定的工作和收入，所以，按经济情况分类缴纳。刚开始只有5类，100元、200元、300元、400元、500元。后来，各地都缴费档次增加到10个，最高档次每年5000元。


　　个人账户养老保险除了自己缴纳外，各地政府也有补贴，按档次多缴多补。比如山西省，分200元、300元、400元、500元、700元、1000元、1500元、2000元、3000元、5000元10个档次。政府依次补贴为：35元、40元、60元、80元、100元、140元、180元、220元、260元、300元。那么，农民朋友为什么不是很积极缴纳呢？其原因有以下两个方面：


　　一、高档次交不起，低档次养老金太低


　　按城乡居民养老保险养老金计算公式计算；每年缴纳5000元，缴满15年，60岁以后每月能领取：


　　（5000X15+300X15）/139=572（元）。山西省基础养老金108元，加在一起是670元，一年是8040元，15年共缴纳养老保险75000元，要9年才能领回本金，也就是69岁能领回本金。


　　如果按500元档次，缴满15年，60岁以后每月领取：


　　（500X15+60X15）/139=60.4（元）+108元=168.4元。一年能领2020.4元。个人共缴纳养老保险7500元。大约3.7年可以领回本金，看上去比较合算，但又的确太少了，15年后这点养老金仅够买油盐酱醋，根本谈不上养老。


　　二、农民收入低


　　虽然城乡居民养老保险又政府补贴，也比较合算，但农民收入太低，即便是每年500元，一家四口，就要2000元，而一家四口往往只有一个人打工赚钱，如果想选择1000元的中间档次，一家四口要4000元，在外打工一年吃吃喝喝加上路费，最多也就能落3、4万元。孩子要上学，老人要看病，哪来的钱缴纳养老保险呢？


　　总之，城乡居民养老保险有政府补贴，的确不错，但由于农民收入太少，高档次交不起，低档次养老金太低，没有吸引力，所以，很多人并不是很积极缴纳。