近日，河南省的2024年缴费基数上下限公布了。从2024年7月1日至2025年6月30日，河南省的缴费基数上限为18780元，下限为3756元。灵活就业人员如果按照最低档次缴费，每月需要缴纳751.2元，一年就需要缴纳9014.4元。

　　说实话，河南省的缴费基数应当是全国最低的了，缴费也最省钱。可是，退休以后能领多少养老金呢？未来实施延迟退休以后，同时也要将领取养老金的最低缴费年限将提高至20年，这种情况下缴费20年养老金能不能每月领到2000元呢？

退休基本养老金计算公式。

　　参加养老保险，产生的养老金是通过基础养老金和个人账户养老金两部分构成的。

　　①基础养老金，等于退休上年度社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

　　首先，说一下退休上年度社会平均工资。从2019年开始，我们使用全口径城镇单位就业人员社会平均工资作为缴费基数上下限核定的基础，但是计算养老金使用的社平工资是从全城镇非私营单位口径过渡来的，因此普遍比全口径社平工资高一些。但是计发基数每年的增长率一般会比全口径社平工资低1个百分点以上，相信没有几年就会实现平稳过渡的。

　　2023年的全口径社平工资是6260元，2022年是5965元，增长率是5%（如果这么巧合的话，有可能是推算数值，比如说像黑龙江省、西藏自治区等地）。

　　本人按照最低档次缴费，一般来说平均缴费指数是低于0.6。缴费指数是等于当年本人的缴费基数之和÷上年度社平工资。由于河南省是从7月份开始实施新的缴费基数上下限，因此上半年的缴费基数实际上是低于60%的社平工资的，但一般相差不大。

　　为了简单起见，假设平均缴费指数是0.6，缴费20年，可以领取16%的退休上年度社会平均工资。

　　退休上年度社会平均工资，未来出现快速增长的概率不大，假设每年能够维持3%的增长速度，20年后将变为11268元。越晚退休，社平工资一般会越高。

　　经计算，缴费20年基础养老金为1802.88元。

　　②个人账户养老金部分，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

　　像今年按照3756元基数缴费，每月个人账户能够积累300.48元。这一部分钱每年还会按照国家统一公布的记账利率计算利息。但是记账利率是不固定的，像2016年高达8.31%，但是2024年却只有2.62%。

　　为了简单起见，假设个人账户的记账利率跟社会平均工资增长率一样，能够达到3%的水平。这种情况下，20年后退休时的个人账户余额是最后一年养老保险个人账户积累钱数的20倍，大约是12.98万元左右。

　　目前，55岁退休和60岁退休的养老金计发月数是170个月和139个月，未来可能会变化。保守期间选择170个月计算，每月个人账户养老金是763.57元。

　　以上两部分养老金相加，实际上每月可以领取2566.45元，一年实际收入养老金3万元左右。总体回本时间的话，只有七八年而已。

　　实际上，退休以后领取养老金还会根据社平工资和物价增长情况调整，养老金具有很强的保值增值能力。万一去世，家庭成员还可以领到丧葬补助金和抚恤金，不管领了多久的养老金。所以说，参加养老保险非常划算。#养老保险该不该交？#?