在老龄化日益加剧的当下，退休后的生活保障成为大众关注焦点，而养老金便是其中关键。但养老金究竟如何计算？不少人对此一知半解。今天，就为大家详细解读退休养老金的计算方式。


　　养老金的构成


　　我国养老金主要由基础养老金、个人账户养老金构成，部分人群还涉及过渡性养老金。


　　基础养老金是国家给予退休人员基本生活保障。其计算公式为：基础养老金 = 养老金计发基数 ×(1 + 本人平均缴费指数)÷2× 缴费年限 ×1% 。养老金计发基数常参考当地上年度全口径城镇单位就业人员平均工资，经济发达地区计发基数更高。本人平均缴费指数是本人实际缴费基数与社会平均工资之比的历年平均值，下限 0.6，上限 3 。缴费年限则是参保人员退休前累计缴纳养老保险的年数，多缴多得，每满 12 个月算一年，不满一年按比例计算。


　　个人账户养老金体现个人缴费贡献，遵循 “多缴多得”。计算公式为：个人账户养老金 = 个人账户累计存储额 ÷ 计发月数。个人账户累计存储额含个人缴费及其利息，计发月数按退休年龄确定，60 岁退休为 139 个月，55 岁退休为 170 个月，计发月数越少，每月领取的个人账户养老金越高。


　　过渡性养老金针对养老保险制度改革前 “中人”（新制度实施前参加工作、实施后退休人员），具体金额由各地依实际情况确定 。


　　案例解读养老金计算


　　以某地老张为例，他 2025 年退休，当地上年度全口径城镇单位就业人员平均工资 6000 元，本人指数化月平均缴费工资 4000 元，缴费年限 35 年，个人账户累计存储额 15 万元，60 岁退休。


　　先算基础养老金：平均缴费工资（6000+4000）÷2 = 5000 元，基础养老金 = 5000×35% =1750 元。


　　再算个人账户养老金：计发月数 139 个月，个人账户养老金 = 150000÷139≈1079.14 元。


　　老张每月养老金约为 1750+1079.14 = 2829.14 元。若老张是 “中人”，还会有过渡性养老金，使他最终领取的养老金更多。


　　影响养老金的因素


  1. 缴费基数：缴费基数越高，指数化月平均缴费工资越高，基础养老金计算基数越大，退休后养老金越多。如甲、乙同地区工作，甲按高缴费基数缴社保，乙按最低基数缴，缴费年限相同下，甲退休后基础养老金高于乙。
  1. 缴费年限：缴费年限越长，基础养老金计算比例越高，个人账户储存额也因缴费时间长而积累更多，退休后养老金增加。丙工作 30 年，丁工作 20 年，其他条件相同，丙退休后养老金多于丁。
  1. 退休年龄：退休年龄越晚，对应的计发月数越小，个人账户养老金数额相对增加。50 岁、55 岁和 60 岁退休，计发月数分别为 195、170、139 个月，个人账户储存额相同下，60 岁退休人员每月领取的个人账户养老金多于 50 岁退休人员。
  1. 地区平均工资水平：不同地区经济发展和工资水平有差异，上年度在岗职工月平均工资不同。经济发达地区，上年度在岗职工月平均工资高，基础养老金计算基数大，退休后养老金相对较多。

　　如何提高养老金水平


  1. 提高缴费基数：经济条件允许，在规定范围内尽量提高缴费基数，增加缴费金额，提高退休后养老金待遇。
  1. 延长缴费年限：坚持长期缴纳社保，不中断缴费，增加缴费年限，有助于提高养老金水平。
  1. 合理规划退休时间：法定退休年龄范围内，结合自身实际合理选择退休时间。虽晚退休有工作压力，但从养老金领取角度，晚退休可增加养老金收入。

　　养老金计算的未来趋势


　　随着人口老龄化加深和社会保障制度完善，养老金计算方法不断调整优化。未来更注重公平性、可持续性和适应性，保障退休人员生活质量。


　　一方面，完善缴费激励机制，鼓励多缴费、长缴费，适当拉开养老金待遇差距，体现多劳多得。另一方面，依据经济发展、物价变动等因素，建立养老金动态调整机制，确保养老金满足基本生活需求 。此外，养老保险全国统筹推进，不同地区养老金计算方法和待遇水平将逐步统一均衡，促进劳动力合理流动和社会保障制度公平发展。


　　了解养老金计算方法对规划退休生活意义重大。通过合理规划缴费基数、年限和退休时间，能在一定程度上提高退休后养老金待遇，为晚年生活提供更好保障。建议大家关注国家和地方养老政策动态，及时了解养老金政策和计算方法调整，提前规划，让退休生活更安心。