一、养老保险基础篇
1. 什么是养老保险？
养老保险是国家为保障劳动者退休后的基本生活需求而建立的社会保险制度，分为基本养老保险、企业年金（职业年金）和个人储蓄型养老保险三大支柱。其中，基本养老保险覆盖全国近 11 亿人，由政府主导，企业和个人共同缴费，是退休收入的核心来源。
2. 养老保险的历史与发展
中国养老保险制度始于 1951 年，历经企业自保、社会统筹、统账结合等阶段。2015 年机关事业单位养老保险改革后，“双轨制” 终结，全国统一的 “统账结合” 模式确立。2025 年，基本养老保险全国统筹深化，跨省转移接续实现 “就高不就低”，户籍限制全面取消。
3. 养老保险有哪些类型？
城镇职工养老保险：覆盖企业职工、灵活就业人员，缴费由单位和个人共同承担。城乡居民养老保险：针对非就业群体，个人自愿参保，政府提供补贴。企业 / 职业年金：补充养老保险，由单位和职工共同缴费，提升退休待遇。个人养老金：2022 年落地，年缴 1.2 万元可节税，退休后按月领取。二、参保与缴费指南
4. 哪些人可以参保？
职工养老保险：企业职工、机关事业单位人员、灵活就业者（年满 16 周岁，未达退休年龄）。城乡居民养老保险：年满 16 周岁（不含在校学生），未参加职工养老保险的城乡居民。5. 如何办理参保？
职工参保：单位统一办理，入职 30 日内完成登记。灵活就业 / 居民参保：线上通过 “赣服通”“电子社保卡” APP 办理；线下携带身份证、户口本到社区或社保机构登记。6. 缴费标准是多少？
职工养老保险：单位缴费 16%，个人 8%；灵活就业者缴费比例 20%，基数为社平工资的 60%-300%。城乡居民养老保险：14 档可选（300 元 - 6000 元 / 年），政府补贴 40 元 - 230 元，多缴多得。7. 断缴有什么影响？
职工养老保险：断缴期间不计算缴费年限，个人账户累计储存额不受影响，可补缴但无政府补贴。城乡居民养老保险：断缴可补缴，但会影响养老金待遇，建议及时续费。三、待遇领取与转移
8. 如何领取养老金？
职工养老保险：男 60 岁、女工人 50 岁、女干部 55 岁，累计缴费满 15 年。城乡居民养老保险：年满 60 岁，累计缴费满 15 年。9. 养老金如何计算？
职工养老金：基础养老金 + 个人账户养老金。基础养老金 =（社平工资 + 本人指数化月均缴费工资）÷2× 缴费年限 ×1%个人账户养老金 = 个人账户储存额 ÷ 计发月数（50 岁 195 个月，60 岁 139 个月）城乡居民养老金：基础养老金（最低 143 元 / 月）+ 个人账户养老金。10. 养老保险能否跨省转移？
未退休人员：跨省流动可线上申请转移，资金全额划转，缴费年限累计计算。已退休人员：养老金领取地固定，不再办理转移。四、热点问题解答
11. 缴费年限不足 15 年怎么办？
职工养老保险：可延长缴费至满 15 年，或转入城乡居民养老保险。城乡居民养老保险：允许一次性补缴，但需在 60 岁前完成。12. 灵活就业人员如何参保？
凭身份证、居住证即可办理，缴费基数自主选择，享受政府补贴。2025 年全国统一取消户籍限制，支持异地参保。13. 港澳台居民和外国人能参保吗？
港澳台居民可参加职工养老保险，需提供通行证；外国人就业需参保五险，与中国签订社保协议的国家可按协定执行。五、政策趋势与建议
14. 未来政策方向
延迟退休：2030 年逐步统一男女退休年龄至 63 岁 / 58 岁 / 55 岁。全国统筹：养老保险基金中央调剂，确保欠发达地区足额发放。第三支柱：个人养老金制度推广，鼓励商业养老保险补充。15. 专家建议
早规划：尽早参保，长缴多得，灵活就业者可选择高档次缴费。善用工具：通过 “国家社会保险公共服务平台” 查询缴费记录，线上办理转移。关注补贴：部分地区对高档次缴费补贴达 500 元 / 年（如福建），及时申领。
