在当下，灵活就业已然成为一种潮流，全国约2亿灵活就业人员，他们的养老保障备受关注。最近，山东省2024年灵活就业人员养老保险缴费标准公布，着实引发热议。一年一万多元的缴费，对很多人来说是笔不小的开支，这养老保险究竟值不值得投入呢？


　　从现状来看，不少灵活就业者心存顾虑。以山东为例，2024年最低缴费标准达到一年10598.4元，可退休后每月养老金却往往只有一千多元，缴费与回报的差距，难免让人担忧。


　　回顾过去，对比更加明显。2009年，每月缴费仅288.2元，一年3458.4元，而如今每月883.2元，一年10598.4元，15年间翻了三倍多，增速远超CPI。


　　养老金究竟是如何计算的呢？举个例子，假设一位55岁退休、缴费15年且平均缴费指数为0.6的灵活就业者：


　　基础养老金：按照退休上年度社会平均工资7678元来算，即7678×(1 + 0.6)÷2×15×1% = 921.36元/月 。


　　个人账户养老金：若个人账户余额约5.5万元，55岁退休计发月数为170个月，那么个人账户养老金约为323元/月 。


　　如此算来，总养老金约为1244元/月，但这只是理想状态。


　　最关键的问题，是这笔投入能否回本。15年总缴费约10.5万元，仅从本金角度，每月1244元，大概7年能回本。然而，实际情况中，还有诸多因素。比如地方补贴，冬季取暖补贴一年约1700元；丧葬抚恤金约4.96万元；个人账户统筹账户部分约6.3万元 。综合这些，实际回本时间可能不足14个月，也就是说，退休后只要活过一年多，养老保险就回本了。


　　可见，灵活就业人员的养老保险某种程度上如同“长寿险”，活得越久，收益越高。当然，我们不能仅仅从经济角度衡量，养老保险的核心意义在于为晚年生活提供坚实保障，让灵活就业者在退休后也能安享生活。