作为应届生，拿到第一份工资时，最懵的往往是工资单上“五险一金”的扣款。这些钱到底交到哪里去了？值不值？今天用最直白的话拆解五险一金，帮你算清月薪4000元的真实支出和收益。

1. 五险一金是什么？

　　五险一金是法定福利，包含养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金。

　　- 养老保险：退休后领养老金，个人交8%，单位交16%。

　　- 医疗保险：看病报销用，个人交2%，单位交8%-10%（含大病保险）。

　　- 失业保险：失业后领补助，个人交0.5%-1%，单位交0.5%-2%。

　　- 工伤保险：工作中受伤可报销，单位全额缴纳（0.5%-2%）。

　　- 生育保险：报销生育费用+产假津贴，单位全额缴纳（0.8%-1%）。

　　- 公积金：买房、租房可提取，个人和单位各交5%-12%。

关键点：试用期必须交五险一金！法律规定入职30天内必须参保。

2. 月薪4000元，每月交多少钱？

　　假设缴费基数为4000元（部分地区可能按最低基数计算，见后文说明），常见比例如下：

　　个人部分（工资直接扣）：

　　- 养老保险：4000×8%＝320元

　　- 医疗保险：4000×2%＝80元（+大病保险约10元）

　　- 失业保险：4000×0.5%＝20元

　　- 公积金（按5%）：4000×5%＝200元

　　合计：约630元/月

　　单位部分（企业额外支出）：

　　- 养老保险：4000×16%＝640元

　　- 医疗保险：4000×8%＝320元

　　- 失业保险：4000×0.5%＝20元

　　- 工伤保险：4000×0.5%＝20元

　　- 生育保险：4000×0.8%＝32元

　　- 公积金（按5%）：4000×5%＝200元

　　合计：约1232元/月

　　到手工资：4000元－630元＝3370元（未扣个税）。

3. 三种常见情况对比

　　情况1：工资=缴费基数（如4000元）

　　按上述计算，个人月扣630元，单位交1232元。

　　情况2：工资低于最低基数

　　例如当地最低缴费基数为4200元（平均工资7000×60%），则按4200元计算：

　　- 个人多扣：养老保险多交16元，公积金多交10元，到手工资减少至3349元。

　　情况3：单位按最低基数缴费

　　若当地最低基数为3600元，单位可能偷按3600元缴费：

　　- 个人少扣约70元，但养老金和公积金账户缩水，退休后吃亏。

总结：缴费基数越高，未来收益越大。遇到“按最低基数缴费”的单位，建议谨慎选择！

4. 五险一金值不值？

　　- 公积金是“白赚”：若按5%比例，每月200元存入账户，买房时可提取或贷款（利率比商业贷款低1%-2%）。

　　- 医保报销能省大钱：假设住院花费1万元，医保报销70%后，自费3000元；若有大病保险，还能再报80%，最终仅自费600元。

　　- 养老金是长远投资：交满15年即可领取，多缴多得。若月薪4000元，退休后每月约领1000-1500元（按当前标准估算）。

　　 5. 应届生避坑指南

　　- 试用期不交社保？违法！ 入职30天内必须参保。

　　- 签“自愿放弃社保”协议？无效！ 单位仍需补缴，且可能被追责。

　　- 换城市工作怎么办？ 社保可转移接续，公积金账户需办理异地转入。

　　你的第一份工作交五险一金了吗？评论区聊聊踩过的坑！

　　关注“社保进化论”，下期揭秘：月薪4000元，怎么用公积金攒出首付？

　　（数据来源：人社部、各地社保局公开文件及企业薪酬案例）