根据《社会保险法》及人社部现行政策，若参保人达到法定退休年龄时养老保险累计缴费不足15年，可通过以下结构化方案解决：


　　一、延长缴费至满15年


　　适用人群


　　- 企业职工：2011年7月前参保且延长缴费5年后仍不足15年者


　　- 灵活就业人员：允许继续缴费至满15年（部分地区需户籍限制）


　　 操作流程


　　1. 向社保机构提交《延迟退休继续缴费申请表》


　　2. 按月/年缴纳养老保险（企业职工由单位代缴，灵活就业者自主缴费）


　　3. 缴满15年后办理退休手续，次月起领取养老金


　　


　　二、转入城乡居民养老保险


　　适用场景


　　- 职工养老保险缴费年限不足10年


　　- 已年满60周岁且不愿继续缴费


　　 政策优势


　　- 一次性补缴：可补齐至15年（最高补缴年限因地而异，如广东允许补缴10年）


　　- 待遇计算：基础养老金+个人账户总额÷139（以2025年标准为例，全国最低基础养老金约150元/月）


　　 操作风险


　　- 养老金待遇低于职工保险约30%-50%


　　- 需放弃职工养老保险个人账户外的统筹账户资金


　　


　　三、特殊补缴政策


　　1. 2011年前参保人员


　　- 延长缴费5年后仍不足15年者，可一次性补缴


　　- 例：王先生1965年生，2008年参保至2025年退休（累计17年参保但缴费仅12年），可补缴3年


　　 2. 特定群体优待


　　- 退役军人：军龄视同缴费年限


　　- 下岗职工：部分地区允许追溯补缴1992-2011年间的断缴年限


　　


　　四、退保清算（最后选择）


　　实施条件


　　- 未转入城乡居民保险


　　- 不愿/不能继续缴费


　　 资金返还


　　- 退还个人账户储存额（约占缴费总额的40%）


　　- 企业缴纳的统筹部分不予退还


　　


　　五、跨制度衔接策略（以45岁参保者为例）


　　注意事项


　　1. 地区政策差异：如深圳允许非户籍者继续缴费，北京要求户籍


　　2. 补缴成本：2025年职工养老保险补缴标准约为当地社平工资的20%×补缴年限（例：北京补缴1年约需3.2万元）


　　3. 待遇测算：以缴费15年为例，2025年企业退休人员月均养老金约3200元，居民保险约600元


　　4. 滞纳金规则：补缴往期费用需加收0.05%/日的滞纳金（最高不超过欠费本金）


　　


　　建议参保人持身份证至参保地社保机构打印《养老保险缴费明细》，通过官方养老金测算工具（如"国家社会保险公共服务平台"）模拟不同方案的待遇差异，结合自身经济状况做出最优选择。特殊情形建议咨询专业社保律师或12333热线。