养老保险并轨，公职人员如何旱涝保收？


　　原“双轨制”内外导致待遇差异大、财政负担重等问题，不利于再次分配的平均化。


　　所以，自2015年开始，公职人员也开始购买社保，但为了解决待遇落差问题，职业年金应运而生，它的设立弥补了这一缺口，确保改革前后退休待遇能平稳丝滑。


　　职业年金是参照企业年金而设立的，都是一种福利，只是职业年金是强制性缴纳。


　　有人就是说：职业年金是国家对机关事业单位的强制性要求，单位必须为职工参保，不同于企业年金。它具有政策推动。


　　在缴费后，钱全部累积到个人账户，也就是完全积累制，其比例和养老保险一样，单位缴纳工资总额的8%，个人缴纳4%。


　　职业年金既非社会保险，也非商业保险，而是一项单位福利制度，有一定的风险。


　　职业年金基金由省级机构统一委托专业机构投资运营，追求保值增值，提升养老储备能力，市场化投资运营让各省有差距。


　　职业年金作为养老保障体系的重要组成部分，很多人对它没有一个基本的认识，主要是它与养老保险有多方面的显著差异。


　　如果说养老保金是确保退休人员基本生活需求，那么年金是提升退休后收入水平。


　　养老保险有部分钱进入统筹账户，而年金账户资金完全归属于个人，养老金的领取方式的有计算公式，但其复杂程度怕是连一般的数学老师都搞不清楚，很是复杂。


　　统筹账户是无个人增值的，资金直接用于支付当期退休人员的养老金。而养老金的个人账户则按国家统一公布的记账利率计息，目前约6%-8%，但实际为“名义利率”，无市场化投资，这时得看统筹了。


　　根据规定，职业年金不承诺保本，收益与资本市场表现挂钩，需承担投资风险，资金由省级社保机构委托专业投资机构，比如基金公司、保险公司进行市场化投资，投资范围包括股票、债券、存款等领域。


　　其回报率是大概率高于基本养老保险的。


　　还有一个概念需要介绍给大家，那叫“替代率”，是退休后的养老金收入占退休前工资收入的比例，是衡量养老金的指标。


　　替代率越高，退休后的收入越接近退休前工资，生活水平下降幅度越小，但一般情况下是小于100%的。


　　目前，全国企业职工的平均替代率约为 40%-50%，机关事业单位人员改革后基本养老金替代率与企业职工趋同，但职业年金加持后，总替代率可达到 60%—80%。


　　那么，还有20%—40%怎么算呢？


　　人不能这么贪心，还有医保，还有子女的赡养……公职人员并不是孤家寡人一个。


　　当然，想要补全，个人养老金则是第三支柱，自己给自己投资，实现高品质养老。