2025 年，延迟退休政策全面推行开来，1975 年后出生的人，他们的退休年龄和养老金计算规则都发生了重大变化。就拿那些选择延迟 4 个月退休的人来说，养老金会有啥不一样呢？不同身份的人，在不同选择下，养老金待遇又能差多少呢？


　　先以 1975 年 9 月出生的女性工人为例。假设她累计缴费 30 年，缴费指数是 0.9，个人账户里存了 15 万元，所在地区的养老金计发基数是 8500 元。要是 50 岁正常退休，基础养老金这样算：8500×（1 + 0.9）÷2×30×1% = 2423 元，个人账户养老金是 15 万 ÷195 = 769 元，加起来每个月能领 3192 元。要是 50 岁 4 个月退休（也就是按 51 岁来计发养老金），缴费年限就增加到 30 年 4 个月了，个人账户余额也因为多缴了 4 个月的钱，再加上利息，积累到了 15.3 万元。这时候，基础养老金 = 8500×（1 + 0.9）÷2×30.33×1% ≈ 2447 元，个人账户养老金 = 15.3 万 ÷190 ≈ 805 元，总共每个月能领 3252 元，比正常退休的时候每个月多了 60 元，一年算下来就多收入 720 元。


　　再看看 1975 年 3 月出生的男性。他原来法定退休年龄是 62 岁 7 个月，要是选择弹性提前到 60 岁 4 个月退休。他的基础条件是工龄 38 年，缴费指数 1.2，个人账户余额 28 万元，到 2037 年的时候，计发基数按照年均 3% 增长，差不多能到 1.2 万元。养老金组成部分里，基础养老金 = 12000×（1 + 1.2）÷2×38×1% = 5016 元，个人账户养老金 = 28 万 ÷139 ≈ 2014 元，合计每个月能领 7030 元。


　　可要是他坚持按原来 62 岁 7 个月退休，缴费年限就增加到 40 年了，个人账户余额也积累到 32 万元。计发基数涨到 1.3 万元，计发月数减到 125 个月。这时候基础养老金 = 13000×（1 + 1.2）÷2×40×1% = 5720 元，个人账户养老金 = 32 万 ÷125 = 2560 元，加起来每个月能领 8280 元，比提前退休每个月多了 1250 元。


　　这里有三个关键因素影响着养老金。一个是计发基数的复利效应，在延迟退休这段时间里，计发基数每年能增长 3% - 5%，每往后推迟一年退休，基础养老金差不多能增加 150 - 300 元。第二个是个人账户利滚利，多缴 4 个月养老保险，个人账户里的本息能多积累 2% - 3%，从长远看，这个复利带来的效果可不能小瞧。第三个是计发月数递减规律，50 岁退休计发月数是 195 个月，每延迟 1 岁，计发月数大概就减少 5 个月，这样个人账户每个月能领取的金额就增加了。


　　在同样条件下，延迟退休 4 个月，养老金增加的金额在不同地方也不一样。像黑龙江，计发基数是 7570 元，女性工人每个月大概能多 45 元；浙江计发基数是 8920 元，每个月能多 75 元；广东计发基数 10700 元，每个月能多 90 元。


　　不过也得提醒大家，有三类人在做选择的时候得慎重。那些从事重体力劳动的，像建筑、采矿行业的人，延迟退休可能会加重职业伤病的风险。灵活就业的人，他们都是自己掏钱交社保，得好好权衡一下多缴 4 个月保费（大概 2500 - 4000 元），和未来能拿到的收益哪个更划算。还有那些快到养老金调整窗口的人，要是所在省份预计第二年计发基数会大幅上涨（比如说超过 8%），那延迟退休的收益可能就会翻倍。


　　2025 年延迟退休政策下，1975 年后出生的人面临的这个 “4 个月抉择”，这可不只是个人养老规划里的一个小选择，更是社保制度改革在咱们生活中的具体体现。建议参保人通过 “国家社会保险公共服务平台”，算算自己的个性化方案，再结合自己的健康状况、职业发展前景，综合考虑之后再做决定。合理利用好这 4 个月的时间，说不定在晚年能收获意想不到的好结果呢。


　　（注：本文测算都是根据现行政策和历史数据推导出来的，具体养老金待遇，还是要以退休时当地社保机构核算的结果为准。）