年轻时参加养老保险最划算。但是很多年轻人并不急着参加养老保险。在他们看来，自己刚刚踏入工作，考虑养老问题还远着呢。尤其是自己努力充实自己，提高自己赚钱的能力。而且，自己未来还要结婚、买房、买车、养孩子，多少钱都不够花呢，不急着为养老考虑。


　　22岁，如果未来延迟退休以后至少是65岁领养老金，还有40多年呢。目前养老保险缴费只要求15年，还早得很。另外，万一未来养老保险有变化怎么办？


　　实际上，我们养老保险的待遇计算是非常科学的，综合考虑了多种因素。2005年，国务院《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》设计了现在的养老金计算公式。人们退休后的待遇主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。


　　基础养老金是最具保值增值的部分，一般是按照退休上年度社会平均工资的一定比例计发。如果按照60%基数缴费15年，退休可以领取12%的退休上年度社会平均工资。如果缴费基数提高，缴费年限延长，相应的社会平均工资比例也会提高。按照100%基数缴费，40年退休可以领取40%的退休上年度社会平均工资。


　　上年度社会平均工资，目前也被我们广泛应用于社保缴费基数上下限的核定。社保缴费基数的下限，一般不低于60%的上年度社会平均工资。养老保险的缴费一般是缴费基数乘以缴费比例，如果是灵活就业人员缴费比例一般是20%。


　　现在已经有很多中低收入人群发现了，社会平均工资在不断增长。而且增长速度远远超过了他们的工资增长速度。在目前缴费基数下限为60%社平工资的情况下，参保缴费负担越来越重。除非未来改革养老保险基金的收缴政策，比如说按照最低工资水平核定缴费基数下限，深圳市已经在尝试。


　　目前，全国各地的最低缴费基数普遍在3000~4000元，每缴费一年可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资。过去的时候，我们的社会平均工资平均每年增长8%~10%以上，未来即使增长速度放缓，估计40年后怎么也能达到4到5万元以上吧？比如说到2035年翻一倍，到2050年再翻一倍，到2065年还能再翻一倍。


　　当社平工资达到5万元，60%缴费基数就是3万元，20%比例每月需要缴纳6000元，而现在只需要缴纳600元。产生的基础养老金同样是0.8%的社会平均工资。很明显还是早点参保更划算。


　　这样，即使一年缴费产生的基础养老金也能达到400元每月呢，15年就是6000元。


　　养老保险个人账户，是按照缴费基数的8%每月记账。这里边的记账额度，会按照每年国家公布的个人账户记账利率计算利息。2016年以来，记账利率统一是由人社部公布，这也是为我们养老保险全国统筹打好前提。近年来相应的记账利率一直在6%~8%以上，这远远比我们自己投资理财要划算得多。


　　综上所述，确实越年轻参加养老保险的成本越小，未来的养老金待遇就越有保障。对于年轻人来说，可能确实参保有一些现实的障碍。


　　可是对于父母来说，有条件的话可以为孩子筹划一份这样的保障。就像很多父母给子女购买商业保险一样，社会保险更具保障性。特别是按照退休规定和社会保险法的规定，失去劳动能力可以提前退休或者领取病残津贴的。这也是一种以防万一的保障。