你是否每月看着工资条上的“养老保险”扣款，却对这笔钱如何运作一知半解？退休后到底能领多少钱？今天，我们用真实案例拆解职工养老保险的底层逻辑，帮你算清这笔“养老账”！


　　一、职工养老保险是什么？


　　职工养老保险是国家强制实施的社保制度，由单位+个人共同缴费，退休后按月领取养老金。它像“储蓄罐”，现在存的越多，未来领的越多。


　　覆盖人群：


　　· 企业职工：单位必须参保（如国企、外企员工）


　　· 灵活就业者：可自愿参保（如外卖员、自由职业者）


　　核心作用：保障退休后的基本生活，替代率约为58.5%（退休金占退休前工资比例）。


　　二、缴费规则：你的工资如何变成养老金？


　　1. 缴费比例


　　· 企业职工：单位交工资的16%（进统筹账户），个人交8%（进个人账户）。


　　· 灵活就业者：个人交20%（8%进个人账户，12%进统筹账户）。


　　举例：


　　· 小明月薪8000元，单位每月为他交1280元（8000×16%），小明自己交640元（8000×8%）。


　　· 灵活就业的小红月收入1万元，选择按60%基数缴费（假设当地社平工资6000元），则每月交6000×20%=1200元。


　　2. 缴费基数上下限


　　以当地社平工资的60%-300%为基准。例如某地社平工资7000元：


　　· 最低基数：7000×60%=4200元


　　· 最高基数：7000×300%=21000元


　　工资低于4200元按4200元缴费，高于21000元按21000元缴费。


　　三、养老金怎么算？多缴多得、长缴多得！


　　养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金（仅“中人”适用）。


　　1. 基础养老金


　　计算公式：


　　（退休时当地社平工资 + 本人指数化月平均工资）÷2 × 缴费年限 ×1%


　　举例：


　　· 老王缴费30年，退休时当地社平工资1万元，平均缴费指数1.2（即工资是社平工资的1.2倍）：


　　基础养老金=（10000+10000×1.2）÷2 ×30×1% = 3300元/月


　　2. 个人账户养老金


　　计算公式：


　　个人账户总额 ÷ 计发月数（60岁退休为139个月）


　　举例：


　　· 小明退休时个人账户累计23万元：


　　个人账户养老金=230000÷139≈1655元/月


　　总养老金=3300+1655=4955元/月（未含过渡性养老金）。


　　四、领取条件：必须满足这两点！


　　1. 达到法定退休年龄：男性60岁，女干部55岁，女工人50岁（2025年延迟退休政策可能调整）。


　　2. 累计缴费满15年：可中断，但需累计。


　　注意：


　　· 缴费不满15年：可延长缴费至满15年，或转城乡居民养老保险。


　　· 补缴限制：2016年后禁止一次性补缴，灵活就业者需逐年缴费。


　　五、常见误区避坑指南


　　1. “缴满15年就停缴”


　　· 真相：15年只是最低门槛，缴费越久、基数越高，养老金越多。例如缴费30年比15年多领约1倍。


　　2. “按最低基数缴费划算”


　　· 真相：低基数缴费养老金少，高基数缴费退休后回报更高。例如月薪1万按60%基数缴费，养老金比按100%基数少约40%。


　　3. “个人账户的钱能提前取”


　　· 真相：仅退休、出国定居或死亡时可提取，平时不能动用。


　　六、真实案例：不同选择，养老金差多少？


　　案例1：深圳某职工，缴费41年，个人账户23.6万，2025年退休可领7711元/月（含地方补助）。


　　案例2：灵活就业者缴费15年，按60%基数，个人账户约8万，退休后仅领1500元/月。


　　启示：长期稳定缴费+高基数，是提升养老金的关键！


　　七、你的行动指南


　　1. 查询缴费记录：通过“国家社会保险公共服务平台”或地方社保APP，核对缴费基数与年限。


　　2. 规划缴费策略：


　　· 职场人：争取高工资，提升缴费基数。


　　· 灵活就业者：选择70%-100%基数，避免断缴。


　　3. 关注政策变化：延迟退休、养老金计发基数调整等动态影响实际收益。


　　结语：养老不是选择题，而是必答题


　　参考资料：


　　综合自企业职工养老保险政策解析、养老金计算案例及实操指南。