27年工龄，养老金竟不足2000元！洗碗大姐们的退休现实照出多少人的晚景凄凉

　　清晨的食堂水槽边，六十岁的李大姐戴着橡胶手套，在流水线下冲洗着餐盘。她每月养老金1876元，工龄27年的退休生活，是在学校食堂继续工作。

　　“干了27年，退休金涨了五年，还没突破两千块。”一位在校食堂工作的退休大姐无奈地说。她的工龄足够长，但每月到账的养老金却只有1876元，不得不继续工作维持生计。

　　这不是个例。越来越多的企业退休人员发现，自己的养老金难以支撑基本生活。那些在食堂、餐馆、保洁岗位上的银发族，他们背后是我国企业退休人员面临的普遍困境。

　　01 养老金真相：27年工龄为何换不来2000元？

　　养老金数额并不只取决于工龄长短。按照现行制度，企业职工养老金主要由两部分组成：基础养老金和个人账户养老金。

　　基础养老金与参保人员退休时当地上年度在岗职工月平均工资、本人平均缴费工资指数以及缴费年限相关。个人账户养老金则取决于个人账户累计储存额和退休年龄对应的计发月数。

　　对于在1990年代中期前参加工作的人员，可能还有过渡性养老金。养老金遵循“多缴多得、长缴多得”的原则。但现实中，许多企业职工恰恰面临着“长缴”却因缴费基数低而无法“多得”的状况。

　　那位工龄27年却只拿到1876元养老金的大姐，问题很可能出在缴费基数上。如果企业长期按最低缴费基数为其缴纳养老保险，即使工龄再长，个人账户积累也有限。

　　02 养老金计算公式：解析三大组成部分

　　企业职工养老金计算有明确公式，主要由三部分组成。

　　基础养老金 =（参保人员退休时当地上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%

　　这一部分体现了社会公平性，与当地社会平均工资水平挂钩。经济发达地区的退休人员，基础养老金普遍高于欠发达地区。

　　个人账户养老金 = 参保人员退休时个人账户累计储存额÷计发月数

　　这是完全个人积累的部分，缴费基数越高，账户积累越多。计发月数按退休年龄确定：60岁退休为139个月，55岁为170个月，50岁为195个月。

　　过渡性养老金 = 本人指数化月平均缴费工资×统账结合前的缴费年限×计发系数（约1.2%-1.4%）

　　这部分是针对养老保险制度实施前参加工作的人员的过渡性补偿。

　　03 现实困境：企业退休人员为何普遍偏低？

　　企业退休人员养老金普遍偏低，背后有多重结构性因素。

　　缴费基数“就低不就高”。许多企业为降低成本，按当地最低工资标准或最低缴费基数为员工缴纳养老保险。这直接导致员工个人账户积累不足，退休后养老金水平低下。

　　地区差异明显。经济发达地区的社会平均工资高，基础养老金也相对较高。相反，经济欠发达地区的退休人员，即使工龄长，养老金水平也可能不理想。

　　行业差距巨大。垄断性国企、机关事业单位的缴费基数普遍较高，而餐饮、保洁、零售等劳动密集型行业，缴费基数往往偏低。

　　对于在食堂工作的退休大姐来说，她们在职时所在行业本身工资水平不高，缴费基数自然偏低，直接影响了退休后的养老金水平。

　　04 制度变迁：从单位退休到社会养老的转型

　　我国养老保险制度经历了重大转型。

　　在建立养老保险制度前，职工养老实行单位退休制度，由退休前所在单位根据职工连续工龄计算退休费。1990年代中期，国务院发布《关于深化企业职工养老保险制度改革的通知》，确定了建立社会统筹与个人账户相结合的养老保险新模式。

　　这一转变意味着养老责任从企业独自承担转向社会共济。对于在制度转型前参加工作的人员，通过“视同缴费年限”政策，将其在养老保险制度实施前的工龄纳入养老金计算。

　　然而，对于那些在制度转型后参加工作，且长期处于低缴费基数状态的企业职工来说，他们的养老金水平很难有实质性提高。

　　05 突破困局：企业职工如何规划养老？

　　面对养老金困境，企业职工可以采取以下策略：

　　关注缴费基数。定期核对社保缴费明细，确保单位按实际工资水平足额缴纳社保。这是提高养老金水平的最有效途径。

　　尽量延长缴费年限。即使在退休年龄后，只要身体健康、条件允许，可以继续工作并缴纳社保。缴费年限每增加一年，养老金都会相应提高。

　　考虑商业养老保险补充。对于已无法改变缴费历史的中老年群体，可以考虑购买商业养老保险作为补充，提高退休后收入。

　　了解地方补贴政策。一些地区对低收入退休人员有额外补贴政策，符合条件的退休人员可以申请，适当增加收入。

　　06 政策展望：养老金制度改革路在何方？

　　养老金制度改革正在推进，未来可能朝以下方向发展：

　　提高统筹层次。从市县级统筹逐步过渡到省级统筹，甚至在基础养老金部分实现全国统筹，有助于缩小地区差距。

　　完善投资运营。养老保险基金的投资运营渠道不断拓宽，通过专业化、市场化投资，提高基金收益，增强支付能力。

　　建立正常调整机制。国家已责成有关部门研究建立企业离退休人员离退休金正常调整机制，使养老金调整更科学合理。

　　发展多层次养老保险体系。鼓励企业年金、职业年金和个人储蓄性养老保险发展，形成多支柱养老保障体系。

　　那位在食堂工作了27年的大姐，养老金不足2000元的现实，照出了我国企业退休人员面临的普遍困境。养老金的计算是公平的：投入多少，获得多少；但也是残酷的：当年的缴费基数，决定了今天的养老质量。

　　随着我国人口老龄化加剧，养老金问题将影响更多人。对于那些即将退休的企业职工来说，了解养老金规则，规划养老生活，已不是遥远的话题，而是迫在眉睫的现实需求。

　　当我们在食堂、餐厅、保洁岗位看到那些银发族时，不应只是同情，更要思考：如何让每个辛勤工作数十年的劳动者，都能有尊严地安享晚年。这不仅是个人问题，更是全社会需要共同面对的重大课题。