2025年开始，渐进式延迟退休终于落地了。法定退休年龄不仅会每两个月至四个月延迟一个月，实际上经本人和用人单位协商一致，可以弹性推迟退休，最长可达三年时间，于是男性就可以63岁领养老金了。

　　但是也有的朋友担心，63岁领养老金，自己缴纳的养老保险何时能回本？

养老保险缴费的回本时间。

　　我国养老保险缴费一般从90年代开始实施，后来经历了十几年的完善时期，到2005年以后才逐步成型为现在的缴费制度。目前，灵活就业人员参加养老保险一般是按20%的比例缴费，产生的养老金主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。单位职工参保是个人缴纳缴费基数的8%，用人单位缴纳16%。让我们算一下具体的回本时间。

　　首先，进入个人账户的部分，不用考虑回本时间问题。因为按照规定，养老保险个人账户的余额领不完可以继承。所以，这一部分也不用考虑。

　　第二，假设缴费30年以上，因为这种情况多缴费一年，丧葬费和抚恤金也不会多增加钱，因此也就不用折算去世后待遇的回本时间了。

　　第三，基础养老金回本的计算问题。像山东省今年的缴费基数下限是4416元至22078元，一个对应60%的社平工资，一个对应300%。在养老金计算时，其对应的平均缴费指数是0.6和3。

　　根据基础养老金计算公式，在本人平均缴费指数0.6和3的情况下，每缴费一年，养老金可以多领取0.8%~2%的社平工资。

　　虽然说山东省的养老金计发基数目前比社平工资更高一些，为了体现普遍性，我们采取假设的方式：社平工资和养老金计算都使用1万元。

　　社平工资1万元的情况下，60%档次缴费，进入统筹账户的比例是12%，一年总共进入统筹账户8640元。按照基础养老金计算公式计算，每月领取的基础养老金是80元，因此回本时间是108个月。

　　如果我们选择了100%档次缴费，一年进入统筹账户的钱数是14400元，而按照养老金计算公式，缴费一年产生的基础养老金是100元/月，回本时间是144个月。

　　如果我们是300%档次缴费，回本时间会更长一些。一年进入统筹账户43200元，基础养老金200元每月，回本时间为216个月。

　　所以说，灵活就业人员的养老保险缴费回本时间最长是9年、12年和18年。

　　为什么说最长呢？因为我们使用的是社会平均工资不变，而社会平均工资一般来说每年都会增长一些。比如说20年前的社平工资每月也就是1000多元，现在普遍在六七千元以上。如果用现在的社平工资计算，回本时间只有当时的六七分之一。

　　还有，退休以后养老金是会不断提高增长的，目前企业退休人员养老金已经连涨20年了，社会保险法也规定了养老金的年年增长，养老金增长以后，回本时间自然也会缩短。

　　实际上，大多数人养老保险缴费是不足30年的，因此缴费还会有一定的丧葬抚恤待遇回本折抵。

　　综合来说，如果我们只是按照60%档次缴费的话，其实回本时间往往要短得多，平均来看也就是五六年而已。而按照目前的78.6岁人均预期寿命来看，男性63岁退休，估计至少能有一半多的男性老人活到80岁以上的（暖心有专门的文章分析），所以参保依然划算。#139个月养老金回本#?