因为经常有朋友咨询养老金计算的问题，在此专门做一个梳理。


　　以灵活就业人员缴纳社保15年，退休后到底能领多少钱？


　　是按照最低档缴纳还是高档缴纳，哪个更划算？


　　下面由为您深度解析：


　　一、灵活就业人员社保缴纳


　　1.灵活就业人员社保缴纳两险


　　职工养老保险和医疗保险，也可以单独缴纳养老保险。


　　累计缴满15年以上，达到退休年龄办理退休，领取养老金。


　　2.关于退休年龄


　　灵活就业人员，大部分地区是男60岁退休，女55岁退休。


　　只有极少数地区，允许女50岁退休，比如青海，四川，青岛等地。


　　3.养老保险征缴比例


　　灵活就业人员养老保险缴费比例为缴费基数的20%左右，一般会比企业低6%~8%。


　　20%的缴费中，8%计入个人账户，12%纳入社会统筹。


　　4.个人账户


　　个人账户就相当于企业人员每月个人缴纳养老保险的部分。


　　也相当于存进了银行，永远都是你的钱，而而且利息非常高。


　　以人社部公布的数据来看，2016年个人账户利率为8.31%，2017%年7.12%，2018年8.2%，绝对超过余额宝，银行理财等产品。


　　5.统筹账户


　　个人缴纳养老保险的另外60%，纳入社会统筹，由社保机构调剂使用，主要用于支付目前已退休人员的养老金。


　　强调：


　　如果缴费几年后退保的话，只能退还个人账户的费用，也就是说另外交的60%就没有了，不属于你了！


　　二、养老金计算


　　每月养老金=基础养老金+个人账户养老金


　　对于1993年我国社会保险制度成立以前，参加工作的人，有一部分视同缴费年限。


　　这部分人会存在过渡性养老金。


　　但是考虑到我们大部分人都是在1993年以后参加工作的，所以过渡性养老金此处不多阐述。


　　基础养老金=退休时上年度在岗职工月平均工资×（1+平均指数）/2×缴费年限×1%


　　个人账户养老金=个人账户养老金总额/139


　　三、交费15年，能领多少养老金？


　　以青岛市最近15年以来灵活就业人员缴费的实际数据为例，以2020年退休为例：


　　第1步：


　　基础养老金


　　最低档（60%缴费比例）：


　　6573×（1+0.6）/2×15×1%=788.76元


　　中档（100%缴费比例）：


　　6573×（1+1）/2×15×1%=985.95元


　　第2步：


　　个人账户养老金


　　每月个人账户养老金最低：26678.60元


　　每月养老金：26678.60/139=192元


　　100%缴费档次个人账户养老金：44464.32元


　　每月养老金：44464.32/139=320元


　　第3步：


　　两项相加


　　灵活就业人员缴纳15年养老保险，按照最低60%基数缴纳，2020年退休的话，每月可领192+788.76=980.76元


　　按照100%基数缴纳，可领：320+985.95=1306元


　　此数值没有计算个人账户养老金利息和其他补贴，所以实际养老金肯定还要高100以上。


　　四、重点：一名专业社保人员的缴费建议


　　如果是灵活就业人员缴纳社保，按照最低基数缴纳，是性价比最高的，换句话说，是最划算的！


　　因为有60%的缴费是纳入社会统筹基金的，只有40%是纳入个人账户。


　　还有医疗保险，纳入社会统筹的部分更多，而无论你缴纳的哪个档次，享受的报销比例和待遇，都是一样的。


　　总之，社保是给我们退休后以基本保障的！


　　毕竟，谁也不知道自己将来能活90岁还是99岁。


　　万一活到99呢？就赚大发了不是？