五险一金是每个职场人最熟悉的“陌生人”——每月工资单上总能看到它的身影，但许多人对其具体作用、缴纳规则和隐藏福利一知半解。


　　今天，我们将通过工资单逆向拆解，结合政策法规与实操案例，教你如何看懂五险一金，守护自己的合法权益！（文末附常见问题解答，建议收藏！）


　　一、五险一金到底是什么？这些钱从哪来、到哪去？


　　五险一金包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金，是国家强制要求单位为职工缴纳的社会保障制度。


　　其核心特点是“单位与个人共担”，但不同险种的缴费比例和用途差异显著。


　　1. 养老保险：单位缴纳比例通常为16%-21%（如贵州为21%），个人缴纳8%，累计缴满年数可领取养老金。


　　2. 医疗保险：单位承担9%-10%，个人缴纳2%+小额固定费用（如3元），用于门诊、住院报销及个人账户余额积累。


　　3. 失业保险：单位缴纳1%-2%，个人0.5%-1%，失业时可申领最长24个月的补助金。


　　4. 工伤保险与生育保险：均由单位全额缴纳，个人无需承担，分别覆盖工伤医疗费用和生育津贴、产假工资。


　　5. 住房公积金：单位与个人按工资基数的5%-12%对等缴纳（部分地区上限更高），可用于购房贷款、租房提取等。


　　关键提醒：五险一金缴费基数通常以职工上年度月均工资为准，但不得低于当地最低标准或高于最高限额。


　　二、工资单里的“秘密”：五险一金如何影响你的到手收入？


　　以税前工资10000元为例（假设公积金按12%缴纳）：


　　个人扣除部分：养老8%（800元）+医疗2%+3元（203元）+失业1%（100元）+公积金12%（1200元）=总计2303元。


　　单位承担部分：养老21%（2100元）+医疗9%（900元）+失业2%（200元）+工伤0.5%（50元）+生育1%（100元）+公积金12%（1200元）=总计4550元。


　　工资单解读技巧：


　　1. 五险一金在税前扣除，直接减少应税收入，降低个税负担。


　　2. 实际到手工资=税前工资-个人五险一金-个税。


　　3. 单位缴纳部分虽不显示在工资单中，但会进入社保统筹账户或公积金账户，属于隐性福利。


　　案例：若某公司未按实际工资基数缴纳社保（如按最低基数代缴），职工可通过工资单与社保缴费记录对比，向劳动监察部门投诉维权。


　　三、五险一金实操指南：从参保到维权，步步为营


　　1. 新员工参保流程


　　单位操作：


　　入职30日内办理社保登记，提交营业执照、员工身份证、劳动合同等材料。


　　通过社保系统录入信息并缴费，部分地区需同步办理公积金开户。


　　个人需提供：身份证复印件、1寸照片、银行卡信息等。


　　2. 离职或换工作如何处理？


　　社保转移：养老和医疗保险可跨省转移，需在原参保地开具《参保缴费凭证》，提交至新单位所在地社保机构。


　　公积金处理：封存满6个月后可提取或转移至新单位账户。


　　3. 常见问题答疑


　　Q：试用期不交社保合法吗？


　　A：不合法！单位需在用工30日内参保，否则可申请劳动仲裁。


　　Q：自愿放弃社保协议有效吗？


　　A：无效！社保属法定义务，任何协议不得免除单位责任。


　　Q：自由职业者如何缴纳？


　　A：仅能参保养老和医疗，需携带户口本、身份证至户籍地社保局办理。


　　1. 医疗保险：


　　- 个人账户余额可支付药店购药、亲属医疗费用（部分地区支持）。


　　- 异地就医备案后可直接结算，无需垫付。


　　2. 住房公积金：


　　- 除购房外，租房、装修、大病医疗等情形也可提取。


　　- 公积金贷款利息低于商业贷款，最高可贷额度与账户余额挂钩。


　　3. 生育保险：


　　- 男职工配偶无工作，可报销部分生育费用。


　　- 生育津贴与产假工资二选一，就高领取。


　　五、避坑指南：这些操作可能让你损失惨重！


　　1. 社保断缴影响：


　　- 医保断缴次月停报销，养老断缴影响缴费年限累计。


　　2. 代缴风险：


　　- 挂靠单位代缴社保涉嫌违法，可能被追缴或处罚。


　　3. 基数不足额缴纳：


　　- 单位按最低基数缴费，将导致养老金和公积金缩水，可要求补差。


　　五险一金是职场人抵御风险、规划未来的重要保障。


　　通过本文，我们不仅拆解了工资单中的“隐形账本”，更揭示了维权路径与隐藏福利。


　　建议读者保存工资单与缴费记录，定期核对账户信息，必要时向人社部门或公积金管理中心咨询。