对于江苏企业的职工们来说，养老金是关乎晚年生活质量的大事。辛苦工作了一辈子，退休后每个月能领多少钱，心里必须得有个底。今天就来和大伙仔细唠唠江苏企业职工养老金的计算方法。


　　先讲讲养老金的构成，主要有三部分，就如同房子的三根顶梁柱，每一根都至关重要。


　　第一根“顶梁柱”是基础养老金。它的计算方式为：（江苏省上年度在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资）÷ 2 × 缴费年限 × 1% 。其中，江苏省上年度在岗职工月平均工资由省统计局公布，2023年大概是8014元，不过具体要以最新数据为准。本人指数化月平均缴费工资等于省平均工资 × 本人平均缴费指数 。平均缴费指数是历年缴费基数与省平均工资比值的平均值，范围通常在0.6 - 3.0 。缴费年限同样关键，包含实际缴费年限以及视同缴费年限，像1996年1月之前的工作年限，很多时候会被算作视同缴费年限。


　　为了让大家更直观地感受缴费年限和缴费指数对基础养老金的影响，咱们来看几个例子。假设江苏省上年度在岗职工月平均工资还是8014元。老张缴费30年，平均缴费指数是1.0 ，他的基础养老金就是（8014 + 8014×1.0）÷ 2 × 30 × 1% = 2404.2元/月 。而老李缴费20年，平均缴费指数同样是1.0 ，那老李的基础养老金则为（8014 + 8014×1.0）÷ 2 × 20 × 1% = 1602.8元/月 。可以明显看出，老张比老李多缴费10年，基础养老金每个月就多了801.4元。


　　再看缴费指数的影响，老王缴费30年，但平均缴费指数是0.6 ，他的基础养老金是（8014 + 8014×0.6）÷ 2 × 30 × 1% = 1923.36元/月 。与老张相比，老王虽然缴费年限相同，可因为缴费指数低，基础养老金每月就少了480.84元。由此可见，缴费年限越长、缴费指数越高，基础养老金也就越多。


　　第二根“顶梁柱”是个人账户养老金。计算公式较为简单，个人账户养老金 = 个人账户储存额 ÷ 计发月数 。个人账户储存额是自己缴费的部分（缴费基数的8%）加上这么多年产生的利息。计发月数依据退休年龄确定，50岁退休是195个月，55岁退休是170个月，60岁退休是139个月 。例如，老孙个人账户储存额有20万元，60岁退休，他的个人账户养老金就是200000÷139≈1438.85元/月 ，相比之前个人账户储存额15万元、60岁退休的老李，老孙因为个人账户储存额多，每月个人账户养老金就多了359.71元。


　　第三根“顶梁柱”是过渡性养老金。不过这部分养老金不是每个人都能领取，只适用于1996年1月前参加工作且存在视同缴费年限的职工。计算方法是：江苏省上年度在岗职工月平均工资 × 视同缴费指数 × 视同缴费年限 × 1.2% 。视同缴费指数一般按1.0计算，有些情况会根据档案工资确定。江苏省的过渡系数是1.2%，部分省份是1.3%。比如老赵视同缴费年限是15年，那他的过渡性养老金就是8014×1.0×15×1.2% = 1442.52元/月 ，比视同缴费年限10年的老王每月多了480.84元。


　　把这三部分养老金相加，就是每个月能拿到的总养老金。假设前面提到的老张、老李、老王、老孙、老赵是同一个人，那他的总养老金就是2404.2 + 1438.85 + 1442.52 = 5285.57元/月 。


　　接下来，再给大家讲讲养老金领取的一些常见问题。


　　养老金领取手续办理流程：一般在达到法定退休年龄前1 - 3个月，携带本人身份证、户口本、社保卡、人事档案（有视同缴费年限的需要）等材料，前往当地社保经办机构办理退休手续。如果是企业职工，单位通常会协助办理相关事宜。社保经办机构会对提交的材料进行审核，审核通过后，从批准退休的次月起开始发放养老金。


　　养老金领取中断的处理方法：如果因为某些原因导致养老金领取中断，比如未及时进行养老金资格认证。这种情况下，需要尽快完成资格认证，认证通过后，社保部门会补发中断期间的养老金。如果是因为社保缴费中断导致养老金领取出现问题，在达到法定退休年龄时累计缴费不足15年，可以选择补缴至满15年，然后正常领取养老金；也可以转入城乡居民养老保险，按照城乡居民养老保险规定领取养老金，但待遇可能会比职工养老保险低一些。


　　这里还有几个事儿要提醒大伙。首先，养老金并非固定不变，会随着省平均工资、个人账户利息以及政策的调整而变化。其次，要累计缴满15年养老保险，要是没缴够，可以补缴，或者转成城乡居民养老保险。另外，有些地方有地方补贴，比如南京，80岁以上的老人每月能额外加发50元。还有，2023年后退休的人员，养老金计发基数已调整为大约8613元，具体要以最新数据为准。


　　要是大伙想了解自己的个人账户明细，可以通过“江苏智慧人社”APP ，或者前往社保局查询，也能拨打当地的12333咨询，让工作人员帮忙做个个性化测算。不过政策有时会调整，一定要以官方最新文件为准。希望大伙都能把自己的养老金弄得明明白白，安享幸福晚年！