大家好，我是强哥

　　养老保险要怎么买更划算，更实惠呢？其缴费的多少或者缴费的档次与将来领多少养老金有无直接关系？是什么关系？是正向影响关系还是反向影响关系呢？怎么来计算缴费成本与参保的投资回报率？

　　这些问题，对于参加职工养老保险的人来说，把它弄明白是一件非常重要的事情。包括灵活就业参保人员也是一样的。

　　为什么这么说呢？其实，道理很简单，这个问题答案的核心是：花最少的钱争取以后领最多的养老金！从经济学角度来说，就是花最少的投资获取最大的投资收益！

　　本人写这篇文章的目的和意义，就是帮助有需要的朋友弄懂这些有关买养老保险的重要事项，以便高效实惠的参保。

　　读完这篇文章，你会收获这些重要知识：职工基本养老保险保费的算法、保费的缴纳方式、养老金的计算方法、养老保险缴费多少与养老金高低的关系、参保投资回报率计算、正确决策养老保险购买方案等。

　　如果各位对职工基本养老保险缴费与养老金关系这个话题感兴趣的，欢迎你继续往下看。

　　这篇文章的内容十分重要，这是我花了很多时间和精力特意为大家奉献的一篇专门作品，在网上都难以搜索到这样真实有用的文章内容，希望各位动动你们发财的手指帮我收藏点赞分享和转发，在此表示非常感谢！

　　下面，我就从这六个方面逐一为各位分享和阐述。

职工养老保险参保费用计算方法

　　城镇职工养老保险参保费用，其实就是我们平常说的养老保险实际缴纳的费用。至于每个人要缴纳多少钱？这些钱是怎么算出来的？

　　这其实就涉及到养老保险费用的一个基本算法（公式法）。

　　职工基本养老保险参保费用 =缴费基数 X 缴费档次 X 缴费时间

　　在这里简单介绍一下公式里面的几个指标名称的含义：

　　职工基本养老保险参保费用：这里是指全国所有城市及乡镇单位及企业员工参加的基本养老保险所缴纳的保险费用。不包括非单位职工买的居民养老保险，以前叫农保。

　　缴费基数：是指每年缴纳养老保险费用的计算标准，一般是当地上年底在岗职工社会平均月工资（也叫“社平工资”），或以此社平工资按多档比例设置的基数。

　　比如说四川省2023年的社平工资是7519元每月。

　　缴费档次：就是以社平工资为基数，设置不同的比例；

　　比如说60%，80%，100%等。每个参保者可以选择不同的档次，但是在一个缴费年度内一旦确定就不能变更。

　　缴费时间：一般是指养老保险缴费的年限，包括了视同缴费年限。

　　视同缴费年限，是指当地在实行统一社保缴费制度前员工在工作单位的连续工作年限。多数省市是指1996年之前的连续工龄。

　　养老保险缴费分为两种情况：

　　第一种情况是单位职工缴费：

　　单位在岗职工养老保险缴费公式：月缴费金额=月缴费基数X8%

　　第二种情况是灵活就业人员缴费：

　　灵活就业人员职工养老保险缴纳公式：月缴费金额=月缴费基数X20%

　　为什么缴费的百分比不一样呢？一个是8%，另一个是20%？

　　原因是：单位职工有一部分即三分之二的费用是单位承担，而员工只承担三分之一，单位和职工一起缴纳基数的24%；而灵活就业人员是没有单位的，是个人全部承担两项费用，所以是20%。

　　参保费用如何计算呢？

　　下面以单位员工和灵活就业人员缴费举例说明：

　　例1：四川省某地单位员工刘某，今年每个月要缴纳的养老保险费用是多少 ？

　　已知四川省今年的养老保险缴费基数是7519元，按60%档次计算，刘某每月应缴纳的养老保险费是：7519X60%=4511元，4511元X8%=360.88元。

　　例2：四川省某地灵活就业人员张某，今年每个月要缴纳养老保险费用是多少？

　　已知，四川今年灵活就业人员的养老保险缴费基数是7519元，按60%档次计算，张某每个月应缴纳的养老保险费用是：7519X60%=4511元，4511元X20%=902.2元

　　从上面计算可以看出，单位职工和灵活就业人员同样条件下缴费金额不一样，灵活就业人员要缴得多些。

养老保险参保费用缴纳方式

　　一般来说，职工基本养老保险保费的缴纳方式主要包括现场缴纳和线上缴纳两大类。

　　第一种，现场缴纳：是指参保人到养老保险费用征收机构实地缴纳，一般是到当地的县级行政服务中心，到税务局征收服务窗口办理，也可以到指定银行缴纳（四大国有银行）。

　　可以缴纳现金，也可以用微信、支付宝或网银支付款项。

　　第二种，线上缴纳：是指参保人用手机或电脑在网上官方网站或小程序上进行办理和缴费。

　　一般来说，此类官方网站包括：各省、市的人社局官网及其微信公众号、支付宝小程序、国家政务公共服务平台等。

　　在此特别强调一下：各位在线上缴纳保费时，如果对网络不熟悉，最好不要自己操作，可以叫家里其他人对网络比较熟悉的人操作，以免进入非正规网站，引发风险，损失资金。

　　实在不行，可以到现场去办理缴费。

　　办理的时候，需要携带的资料物件：居民身份证、社保卡、手机、银联卡；没有身份证的可以用户口薄。

参保人养老金计算方法

　　参加职工基本养老保险的人一定想了解将来自己应当要领多少养老金？这就涉及到一个问题，养老金的计算。

　　职工基本养老金是怎么算出来的呢？一般来说，有一个基本的公式，下面给大家介绍一下：

　　职工基本养老金=统筹账户养老金+个人账户养老金

　　统筹账户养老金=养老金计发基数X（1+缴费指数）/2X缴费年限X1%

　　个人账户养老金=个人账户累计余额/计发月数

　　在这里给大家介绍一下公式里的主要指标：

　　养老金计发基数，一般是参照上年度当地的社平工资；有的地区是单独设置。

　　缴费指数，是指缴费的综合指数，就是平常缴费的百分比；如果是多次不同的百分比，则要按它们的加权平均数来算。

　　在这里再细化加深一下，怎么来算加权平均数（缴费综合指数）？

　　举例：小张，参加养老保险，共缴费20年，其中最前面3年是按60%的档次缴纳，然后中间有5年按80%缴纳和有2年按100%缴纳，最后10年都是按60%缴纳，那么小张的缴费指数是多少？

　　缴费综合缴费指数=60%X3/20+80%X5/20+100%X2/20+60%X10/20=69%

　　缴费年限，是指实际缴纳养老保险费用的时间，包括视同缴费的时间，一般以年或月为时间单位。

　　个人账户累计余额，是指本人的养老保险个人账户上所有钱的总和以及这些钱的利息总收入。

　　计发月数，是国家规定不同退休年龄按不同的月数发放个人账户的钱。

　　一般来说，63岁按117个月算，60岁按139个月算，58岁按152个月算，55岁按170个月算，50岁按195个月算。

养老保险买法与养老金高低的关系

　　根据前面讲述的内容，现在给大家分享一下养老保险缴费与养老金高低的关系是怎么样的？

　　（一）职工基本养老保险买法

　　以四川省为例：2024年职工养老保险缴费基数为：60%档4511元，80%档6015元，100%档为7519元

　　1，同比例不同年限买法

　　按60%档次分别缴纳15年，20年，25年的参保费用,统一以2024年的缴费基数估算（下同）。

　　15年：

　　4511X8%X12X15=64958.4元；

　　20年：

　　4511X8%X12X20=86611.2元；

　　25年：

　　4511X8%X12X25=108264元；

　　2，同年限不同比例买法

　　按20年分为60%、80%，100%档次，参保费用。

　　60%档

　　4511X8%X12X20=86611.2元

　　80%档：

　　6015X8%X12X20=115488元

　　100%档：

　　7519X8%X12X20=144364.8元

　　（二）对应的养老金待遇

　　1.同比例不同年限，养老金待遇（60%）

　　同样以四川省为例，2024年四川省的养老金计发基数为8338元，分别列举单位职工15年，20年，25年缴费的养老金。（假设均无视同缴费年限 ，按现值估算，个人账户不考虑利息，60岁退休）

　　15年：

　　统筹账户养老金+个人账户养老金

　　8338X(1+60%)/2X15X1%+64958.4/139=1467.9元

　　20年：

　　8338X(1+60%)/2X20X1%+86611.2/139=1957.2元

　　25年：

　　8338X(1+60%)/2X25X1%+108264/139=2863.4元

　　2.同年限不同比例，养老金待遇（20年）

　　60%：

　　8338X(1+60%)/2X20X1%+86611.2/139=1957.2元

　　80%：

　　8338X(1+80%)/2X20X1%+115488/139=2331.7元

　　100%：

　　8338X(1+100%)/2X20X1%+144364.8/139=2706.2元

养老保险投资回报率分析

　　养老保险到底怎么买更划算呢？怎么来比较和分析呢？其实，我们做一个投资回报率分析就可以了。

　　我们完全可以把买养老保险当作一笔长期投资，既然是投资，那么对于投资的效果如何，我们是不是就要看他的收益回报如何呢？这就是看投资回报率！

　　养老保险的投资回报率分析（借用上面的例子），我们也分两种情况：

　　（一）、同样缴费年限而不同缴费档次条件下的回报率

　　同缴20年的前提下，60岁退休，按平均寿命年龄77岁享受17年分析：

　　60%档的回报率为：

　　养老金总额/缴费总额

　　养老金总额

　　=1957.2X12X17=399268.8元；

　　缴费总额=86611.2元

　　其回报率

　　=399268.8/86611.2=4.6099

　　80%档的回报率为：

　　养老金总额/缴费总额

　　养老金总额

　　=2331.7X12X17=475666.8元；

　　缴费总额=115488元

　　其回报率

　　=475666.8/115488=4.1186

　　100%档的回报率为：

　　养老金总额/缴费总额

　　养老金总额

　　=2706.2X12X17=552064.8元；

　　缴费总额=144364.8元

　　其回报率

　　=552064.8/144364.8=3.8241

　　分析结论：领取养老金时长相同条件下，同样缴费时间低档次缴费比高档次缴费回报率高！也就是划算！

　　（二）、同样缴费档次而不同缴费年限条件下的回报率

　　同缴60%档次前提 下，60岁退休，按平均寿命年龄77岁享受17年分析：

　　15年的回报率为：养老金总额/缴费总额

　　养老金总额

　　=1467.9X12X17=299451.6元；

　　缴费总额=64958.4元

　　其回报率

　　=299451.6/64958.4=4.6099

　　20年的回报率为：养老金总额/缴费总额

　　养老金总额

　　=1957.2X12X17=399268.8元；

　　缴费总额=86611.2元

　　其回报率

　　=399268.8/86611.2=4.6099

　　25年的回报率为：养老金总额/缴费总额

　　养老金总额

　　=2446.5X12X17=499086元；

　　缴费总额=108264元

　　其回报率

　　=499086/8108264=4.6099

　　分析结论：领取养老金时长相同条件下，同样缴费档次不同缴费年限回报率相同。也就是同样档次缴费回报率与缴费年限无关。

养老保险正确决策购买方案

　　如何做到花同样的钱买养老保险，采用不同的买法将来可以得到最多的养老金，也就是最高回的率？

　　这就涉及到养老保险缴费方案的最优化。我们同样要以采用投资回报率的方法来优化。这个在下一次内容更新中具体而详细的给大家介绍。

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